通城县2018年度财政总决算公开说明

通城县人民政府

　　2018年是全面建成小康社会进入决胜阶段的关键之年，我们主动适应经济发展新常态，按照“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展新理念，突出导向，更加注重创新驱动，更加注重供给侧调节，更加注重引导市场行为，加快培育新的发展动能，改造提升传统比较优势，充分激发市场主体活力，努力提高经济运行的质量和效益，促进我县经济平稳增长。我们牢牢把握年初制定的各项工作目标，求真务实，开拓创新，克难奋进，完成了地方公共财政预算收入任务。与此同时，强化措施，严格管理，保压并举，厉行节约，实现财政收支平衡。

一、2018年财政收入完成情况

1、地方一般公共预算收入：2018年我县地方一般预算收入完成80119万元，占年初预算任务81510万元的98.3%，同比增收6400万元，增长8.7%。其中税收收入49963万元，非税收入30156万元。分部门入库情况：国税入库25160万元，占全年收入目标27681万元的90.9%，同比增收1063万元，增长4.4%。地税入库26870万元，占全年收入目标25571万元的105.1%，同比增收4954万元，增长22.6%。财政入库28089万元，占全年收入目标28258万元的99.4%，增收382万元，同比增长1.4%。

税收收入：2018年我县地方税收收入完成49963万元，占全年目标数51352万元的97.3%，同比增长5791万元，增长13.1%，税收收入占地方一般预算比重为62.4%。其中增值税完成23276万元，占税收收入的比重为46.6%；企业所得税完成3908万元（其中国税部门完成1877万元、地税部门完成2032万元）；个人所得税完成2763万元，占税收收入的比重为5.5%。

非税收入：2018年我县地方非税收入完成30156万元，占全年目标数30158万元的100%，同比增收608万元，增长2.1%，非税收入占地方一般预算比重为37.6%。其中行政事业性收费收入入库3512万元，占非税收入的比重为11.6%；罚没收入入库6610万元，占非税收入的比重为21.9%；国有资源（资产）使用收入入库6982万元，占非税收入的比重为23.1%，专项收入入库4299万元，占非税收入的比重为14.25%，政府住房基金收入入库443万元，占非税收入的比重为1.5%.其他收入入库8753万元，占非税收入的比重为27.6%。

2、政府性基金收入：2018年全县政府性基金预算收入完成     144521万元。其中：国有土地使用权出让收入137700万元，农业土地开发资金收入172万元，城市基础设施配套费收入6279万元,污水处理费收入370万元。

3、社保基金收入：2018年全县社保基金预算收入完成111267万元。其中企业职工基本养老保险基金收入26425万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21980万元，城乡居民基本养老保险基金收入22157万元,城镇职工基本医疗保险基金收入9834万元，城乡居民基本医疗保险基金收入28435万元，失业保险基金收入913万元，工伤保险基金收入860万元，生育保险基金收入663万元。

二、2018年财政支出完成情况

（一）财政支出完成情况

全县全口径支出：2018年全县全口径支出520257万元，比上年同期增支81824万元，增长18.5%。其中地方公共财政预算支出完成298488万元，政府性基金预算支出完成124396万元，社保基金支出为97373万元。

地方公共财政预算支出：2018年全县地方公共财政预算支出完成298488万元，同比增支23979万元，同比增长8.7%。

政府性基金预算支出：2018年全县政府性基金支出完成124396万元，同比增支74210万元，同比增长148%

社保基金预算支出：社保基金预算支出完成97373万元，同比减支16365万元，同比下降14.3%

（二）主要支出完成情况

1、地方公共财政预算支出分项目完成情况：

2018年地方公共财政预算支出完成298488万元。其中：

一般公共服务累计完成39755万元。主要支出科目是人大事务支出882万元，政协事务支出648万元，政府办公厅(室)及相关机构事务支出15097万元，发展与改革事务支出751万元，统计信息事务支出423万元，税收事务3391万元，财政事务支出5162万元，审计事务支出584万元，人力资源事务支出644万元，纪检监察事务支出1462万元，商贸事务支出921万元，知识产权事务3万元，港澳台侨事务62万元，工商行政管理事务3122万元，质量技术监督与检验检疫事务支出1188万元，民族事务支出103万元，档案事务支出311万元，民主党派及工商联事务支出63万元，群众团体事务支出420万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出2852万元，组织事务支出920万元，宣传事务支出470万元，统战事务支出196万元，其他共产党事务支出10万元，其他一般公共服务支出70万元。

公共安全累计完成11820万元。主要支出科目是武装警察支出510万元，公安部门支出10168万元，司法部门支出1094万元，其他公共安全支出48万元。

教育累计完成54480万元，同比增支了1109万元，增长2.1%。主要支出科目是教育管理事务支出10297万元，普通教育支出42462万元，职业教育支出911万元，教师进修及干部继续教育支出167万元。

科学技术累计完成4693万元，同比增支了723万元，增长18.2%。主要支出科目是技术研究与开发支出32万元，科技条件与服务支出4358万元，科学技术普及支出176万元。

文化体育与传媒完成2773万元，同比增支了425万元，增长18.1%。主要支出科目是文化支出1877万元，文物支出179万元，新闻出版广播影视支出717万元。

社会保障与就业累计完成43153万元，同比减支了5442万元，下降11.2%。主要支出科目是：人力资源和社会保障管理事务支出1901万元，民政管理事务支出872万元，行政事业单位离退休支出5738万元，就业补助支出3059万元，抚恤支出3010万元，退役安置支出453万元，社会福利支出1970万元，残疾人事业支出1865万元，自然灾害生活救助支出579万元，最低生活保障支出5346万元，临时救助支出289万元，特困人员供养1937万元，其他生活救助13万元，财政对基本养老保险基金的补助15987万元。

医疗卫生与计划生育累计完成37649万元，同比增支了5313万元，增长16.4%。主要支出科目是医疗卫生管理事务支出1177万元，公立医院支出1296万元，基层医疗卫生机构支出1803万元，公共卫生支出4303万元，食品和药品监督管理事务支出1308万元，财政对基本医疗保险基金的补助21319万元，医疗救助3727万元，其他医疗卫生与计划生育支出2218万元。

节能环保累计完成3335万元，同比增支823万元，增长32.8%。主要支出科目是环境保护管理事务支出1330万元，污染防治支出434万元，自然生态保护180万元，退耕还林支出528万元，风沙荒漠治理80万元，能源节约利用款167万元，可再生能源166万元，循环经济450万元。

城乡社区事务累计完成7473万元，同比增支了2785万元，增长61%。主要支出科目是城乡社区管理事务支出2989万元，城乡社区规划与管理支出296万元，城乡社区公共设施支出2468万元，城乡社区环境卫生支出1600万元，城乡社区环境卫生120万元。

农林水事务累计完成61521万元，同比增支2955万元，增长5.3%。主要支出科目是农业支出11448万元，林业支出5380万元，水利支出13190万元，扶贫支出27597万元，农业综合开发支出576万元，农村综合改革支出1714万元，普惠金融发展支出1486万元，其他农林水事务支出80万元。

交通运输累计完成17399万元，同比增支了7947万元，下增长95%。主要支出科目是公路水路运输支出13583万元，石油价格改革对交通运输的补贴支出1243万元，车辆购置税支出支出2573万元。

资源勘探电力信息等事务完成2127万元，同比减支了2073万元，下降49.4%。主要支出科目是工业和信息产业监管支出376万元，安全生产监管支出236万元，支持中小企业发展和管理支出1515万元。

商业服务业等事务完成1080万元，同比增收411万元，下降73.8%。主要支出科目是商业流通事务支出602万元，旅游业管理与服务支出478万元。

金融支出完成40万元。

援助其他地区支出36万元。

国土资源气象等事务完成3818万元，同比减收了891万元，下降18.9%。

住房保障累计完成2002万元，同比减少672万元，下降25.1%。

粮油物资储备事务完成732万元。

其他支出316万元。

债务付息支出完成4268万元，同比增支438万元，增长11.4%。

2、政府性基金预算支出：2018年全县政府性基金支出完成124396万元，同比增支72993万元，同比增长142%。其中：社会保障和就业支出1190万元；城乡社区支出120600万元；农林水支出94万元；商业服务业等支出10万元；其他支出780万元；债务付息支出1713万元；债务发行费用支出9万元。

三、财政收支平衡情况

（一）一般预算财政收支平衡情况

2018年，全县完成公共财政收入80119万元，返还性收入7022万元，一般性转移支付158798万元，专项转移支付收入51328万元。上年结余96万元，债务转贷收入20686万，调入资金24263万元，2018年收入总计342312万元；全县一般预算支出298488万元,体制上解支出13689万元，债券还本支出8837万元，支出共计321014万元，结转下年支出21298万元。

（二）基金预算财政收支平衡情况

2018年，全县完成政府性基金预算收入144521万元，上级补助收入3635万元，债务转贷收入8075万元，上年结余2231万元，基金收入合计158462万元；政府性基金预算支出124396万元，债务还本支出75万元，调出资金24263万元，基金支出合计148734万元，结转下年9728万元。

（三）国有资本经营收支情况

（通城县无收支数据）

四、社会保险基金预算收支情况

1、社会保险基金收入情况

2018年社会保险基金总收入111267万元，其中企业职工基本养老保险基金收入26425万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21980万元，城乡居民基本养老保险基金收入22157万元，城镇职工基本医疗保险基金收入9834万元，城乡居民基本医疗保险基金收入28435万元，失业保险基金收入913万元，工伤保险基金收入860万元，生育保险基金收入663万元。

2、社会保险基金支出情况

2018年社会保险基金总支出97373万元，其中企业职工基本养老保险基金支出27270万元，机关事业单位基本养老保险基金支出25689万元，城乡居民基本养老保险基金支出8838万元，城镇职工基本医疗保险基金支出6612万元，城乡居民基本医疗保险基金支出27111万元，失业保险基金支出335万元，工伤保险基金支出693万元，生育保险基金支出825万元。

3、社会保险基金结余情况

2018年社会保险基金结余13894万元，其中企业职工基本养老保险基金结余-845万元，机关事业单位基本养老保险基金结余-3709万元，城乡居民基本养老保险基金结余13319万元，城镇职工基本医疗保险基金结余3332万元，城乡居民基本医疗保险基金结余1324万元，失业保险基金结余578万元，工伤保险基金结余167万元，生育保险基金结余-162万元。

五、通城县本地区专项转移支付分项目使用情况：

2018年度，通城县本级安排使用专项转移支付38090万元，其中：公共安全358万元；教育支出5062万元；科技支出64万元；文化体育与传媒509万元；社会保障和就业支出8378万元；医疗卫生与计划生育2905万元；节能环保793万元；农林水14672万元；交通运输1926万元；资源勘探信息等支出160万元；商业服务业等支出50万元；国土海洋气象等支出1436万元；住房保障支出1587万元；粮油物资储备支出78万元，其他支出112万元。专项资金结余13238万元，结转下年使用。

六、政府债务情况：

1、一般债券收支情况

2018年地方政府一般债务转贷收入20686万元，其中：再融资8837万元用于一般债务还本支出。新增债务11849万元主要用于易地扶贫搬迁4000万元、水利补短板6000万元、厕所革命1849万元。本年地方政府一般债务余额限额140481万元，当期一般债务余额139004万元。

2、专项债券收支情况

2018年地方政府专项债务转贷收入8075万元，其中：再融资75万元用于一般债务还本支出。新增债务8000万元用于康美健康城土地收储。本年地方政府专项债务余额限额50423万元，当期专项债务余额49492万元。

      七、本地区预算绩效管理工作开展情况。

      1、做好绩效目标管理，夯实预算绩效管理基础。绩效目标管理是预算绩效管理的基础，为做好绩效目标管理，一是进一步规范绩效目标编审管理。下发了《关于编制2018年度财政支出项目和部门整体支出绩效目标的通知》，要求预算项目金额在50万元以上的所有财政支出项目和一级预算主管部门均要编报“财政支出项目绩效目标申报表”和“部门整体支出绩效目标申报表”，纳入绩效目标管理。同时局有关业务管理股室审核把关，确保绩效目标编报质量。2018年纳入绩效目标管理的项目资金总额7.1亿元，实行部门整体支出绩效目标管理的单位有7个。二是对绩效目标进行了批复。根据各预算单位申报的绩效目标申报表，结合年度预算安排，通过审核后，对各单位申报的绩效目标及时进行了批复，下达了绩效目标批复书。

      2、以绩效评价为重点，提高预算绩效管理深度和广度。2018年把绩效评价作为绩效管理工作的重点，采取单位自评和财政部门再重点评价的方式，全面开展绩效评价工作，全年完成财政支出项目绩效评价85个，评价资金总额6.3亿元。同时积极开展部门整体支出绩效评价工作，完成了4个部门整体支出绩效评价。一是认真做好中央对地方转移支付绩效自评工作。根据《省财政厅关于2018年开展财政支出绩效评价工作的通知》精神，组织全县有关预算单位对2017年度通过中央一般公共预算安排的专项资金开展了绩效自评，并对各单位绩效自评报告进行了认真审核，按时完成了上报省厅工作任务。完成自评项目39个，自评资金金额达到1.6亿元。二是全面开展县本级财政支出项目单位绩效自评工作。下发了《关于开展2018年财政支出绩效评价的通知》，对2017年度通过县级公共预算安排的部门预算项目资金“‘十件实事’、‘八大工程’经费”等41个支出项目，由各预算单位全面开展绩效自评，上报自评报告。自评资金总额达4亿元，占部门年初预算项目资金总额的近70%。三是开展重点绩效评价，通过招投标方式，引入第三方机构开展财政支出重点绩效评价工作。2018年，委托湖北普华立信会计师事务有限公司开展我县财政支出重点绩效评价和再评价工作，共完成了“机关事业单位养老保险基金兜底补助”等5个财政支出项目和国土局等4个部门整体支出绩效评价工作，重点评价项目支出资金总额为6461万元。引入第三方机构参与绩效评价工作，确保了绩效评价工作质量，保证了绩效评价工作的公平、公正性。

      3、以绩效评价结果应用为目标，推动评价结果应用落到实处。为把绩效评价结果应用落到实处，一是及时反馈评价结果。财政重点绩效评价工作结束后，下达了“财政支出绩效评价结果反馈书”，及时将评价结果反馈给有关预算单位。二是督促整改。督促有关单位针对绩效评价结果中反映的存在问题，认真分析原因，研究整改措施，完善管理办法，加以整改，并报送整改报告书。三是建立结果报告公开制度。将重点绩效评价结果向县人大、县政府报告，同时报送局分管领导，并向局有关业务股室公开，建议将评价结果作为下一年度预算安排的重要依据，以推动绩效评价结果与预算安排相结合，强化绩效评价结果的约束力，促进预算管理，提高财政资金使用效率。

      4、以绩效运行监控为手段，加强绩效运行过程管理。为规范和加强绩效运行监控管理，下发了《县财政局关于2018年开展财政支出项目绩效监控管理工作的通知》，要求所有纳入绩效目标管理的7.1亿元财政支出项目资金全部纳入绩效监控的范围。绩效监控实行预算部门监控和财政重点监控两种方式。2018年，在预算部门自行监控的基础上，对“新型农村合作医疗保险”等7个重点民生项目实行了重点监控，重点监控项目资金总额约4.5亿元。

      一年来，财政预算绩效管理工作虽然取得了一定的成绩，但是由于人手不够、管理人员业务素质偏低等原因，一些工作尚难以开展，如绩效目标管理欠规范、绩效运行监控管理流于形式等，这些不足，有待来年进一步加强和完善。 

      八、2018年“三公”经费执行情况

      （1）2018年因公出国（境）费8万元，比上年0万元增加8万元。

      （2）2018年公务用车购置及运行维护费1242万元，较上年1012增加230万元，增加22.73%。其中： （1）公务用车购置费30万元，比上年120万元减少90万元，减少75%；（2）公务用车运行维护费1212万元，比上年892万元增加320万元，增加35.87%。

      （3）2018年公务接待费1034万元，较上年920万元，增加114万元，增加12.39%。国内公务接待批次14,399个，比去年15695减少1296个；国内公务接待人次135,484人，比上年122386人增加13098人；人平均76元，与上年基本持平。

      以上数据表明：我县三公经费支出有所增加，主要原因是县委办公室出国出境、接待办接待业务增加及公务用车运行维护费成本增加。