2019年，在县委县政府的正确领导下，在县人大及政协的监督指导下，全县财政工作突出抓重点、补短板、强弱项，以脱贫攻坚为统领，以绩效管理为导向，以创新财源培植征管、向上争取转移支付补助、统筹盘活各类资金、强化资产运营管理、优化财政支出结构为着力点，严格落实“三保”责任，加大脱贫攻坚投入，全面保障和改善民生，规范政府性债务管理，防范政府性债务风险，助推全县经济社会平稳健康发展。县财政部门牢牢把握各项工作任务，努力完成全年财政收入目标，加强支出管理，强化措施，保压并举，厉行节约，实现了财政收支平衡。

一、2019年财政收入完成情况

1.地方一般公共预算收入：2019年我县地方一般预算收入完成82591万元，占年初预算任务82530万元的101.1%，同比增收2471万元，增长3.1%。其中税收收入53784万元，非税收入28807万元。分部门入库情况：税务入库55538万元，占全年收入目标54900万元的101.2%，同比增收3508万元，增长6.7%。财政入库27053万元，占全年收入目标27630万元的97.9%，减少1036万元，同比降低3.7%。

税收收入：2019年我县地方税收收入完成53784万元，占全年目标数53000万元的101.5%，同比增长3821万元，增长7.6%，税收收入占地方一般预算比重为65.1%。其中增值税完成9190万元，占税收收入的比重为17.1%；企业所得税完成6137万元，占税收收入的比重为11%；个人所得税完成1803万元，占税收收入的比重为3.3%。

非税收入：2019年我县地方非税收入完成28807万元，占全年目标数29530万元的97.6%，同比减少1349万元，降低4.5%，非税收入占地方一般预算比重为34.9%。其中行政事业性收费收入入库5018.7万元，占非税收入的比重为17.4%；罚没收入入库13600万元，占非税收入的比重为47.2%；国有资源（资产）使用收入入库2730万元，占非税收入的比重为9.5%，专项收入入库1847万元，占非税收入的比重为6.4%，政府住房基金收入入库274.3 万元，占非税收入的比重为1%.其他收入入库5336万元，占非税收入的比重为18.5%。

2.政府性基金收入：2019年全县政府性基金预算收入完成153389万元，占年初预算数168643万元的91%。其中：国有土地使用权出让收入151743万元，城市基础设施配套费收入1646万元。

3.社保基金收入：2019年全县社保基金预算收入完成118285万元，占年初预算数115648万元的102%。其中企业职工基本养老保险基金收入36578万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21888万元，城乡居民基本养老保险基金收入13325万元,城镇职工基本医疗保险基金收入11391万元，城乡居民基本医疗保险基金收入32354万元，失业保险基金收入1079万元，工伤保险基金收入819万元，生育保险基金收入851万元。

4.国有资本经营收入：（无）

二、2019年财政支出完成情况

（一）财政支出完成情况

全县全口径支出：2019年全县全口径支出603899万元，比上年同期增支105367万元，增长23.5%。其中：

地方公共财政预算支出完成328900万元，占预算数368352万元的89%，同比增支30412万元，同比增长10.2%；

政府性基金支出完成163523万元，占预算数166401万元的98%，同比增支39127万元，同比增长31.5%；

社保基金预算支出完成111476万元，占预算数102019万元的109.3%，同比增加14103万元，同比增长14%。

国有资本经营支出：（无）

（二）主要支出完成情况

1.地方公共财政预算支出分项目完成情况：

2019年地方公共财政预算支出完成328900万元，占预算数368352万元的89.3%,同比增支30412万元，增长10.2%。其中：

一般公共服务累计完成40211万元,占预算数46734万元的86%,同比增支456万元，增长1%。主要支出科目是人大事务支出935万元，政协事务支出733万元，政府办公厅(室)及相关机构事务支出12724万元，发展与改革事务支出876万元，统计信息事务支出364万元，税收事务3149万元，财政事务支出4858万元，审计事务支出614万元，人力资源事务支出516万元，纪检监察事务支出2055万元，商贸事务支出3724万元，市场监督管理事务5225万元，民族事务支出67万元，档案事务支出262万元，民主党派及工商联事务支出80万元，群众团体事务支出422万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出1534万元，组织事务支出664万元，宣传事务支出348万元，统战事务支出194万元，其他共产党事务支出10万元，其他一般公共服务支出10万元。

公共安全累计完成14100万元，占预算数17340万元的81%，同比增支2280万元，增长19%。主要支出科目公安部门支出12026万元，司法部门支出1056万元，法院支出800万元，检察院支出218万元。

教育累计完成68660万元，占预算数73387万元的93%，同比增支14180万元，增长26%。主要支出科目是教育管理事务支出3697万元，普通教育支出61770万元，职业教育支出2560万元，教师进修及干部继续教育支出255万元。

科学技术累计完成4777万元，占预算数4779万元的100%，同比增支84万元，增长1.8%。主要支出科目是技术研究与开发支出9万元，科技条件与服务支出4530万元，科学技术普及支出139万元。

文化旅游体育与传媒完成3703万元，占预算数3999万元的92%，同比增支930万元，增长33.5%。主要支出科目是文化和旅游支出2040万元，文物支出254万元，体育支出417万元，新闻出版影视支出44万元，广播电视支出743万元，其他支出205万元。

社会保障与就业累计完成43407万元，占预算数45863万元的95%，同比增支254万元，增长了0.6%。主要支出科目是：人力资源和社会保障管理事务支出2420万元，民政管理事务支出957万元，行政事业单位离退休支出5049万元，就业补助支出2441万元，抚恤支出3192万元，退役安置支出982万元，社会福利支出962万元，残疾人事业支出1768万元，最低生活保障支出5883万元，临时救助支出571万元，特困人员供养2253万元，其他生活救助20万元，财政对基本养老保险基金的补助16370万元。

卫生健康累计完成36004万元，占预算数38811万元的92%，同比减支1645万元，下降4.4%。主要支出科目是医疗卫生管理事务支出1208万元，公立医院支出648万元，基层医疗卫生机构支出1652万元，公共卫生支出4174万元，财政对基本医疗保险基金的补助24383万元，医疗救助2208万元，医疗保障管理事务577万元，其他卫生健康支出376万元。

节能环保累计完成7248万元，占预算数9248万元的78%,同比增支3913万元，增长117.3%。主要支出科目是环境保护管理事务支出795万元，污染防治支出309万元，自然生态保护4797万元，天然林保护支出233万元，能源节约利用款90万元，污染减排支出507万元，可再生能源27万元，循环经济100万元，其他节能环保支出390万元。

城乡社区事务累计完成7750万元，占预算数7750万元的100%，同比增支277万元，增长5.4%。主要支出科目是城乡社区管理事务支出3714万元，城乡社区公共设施支出300万元，城乡社区环境卫生支出3632万元，城乡社区环境卫生104万元。

农林水事务累计完成78018万元，占预算数86437万元的90%，同比增支16497万元，增长27%。主要支出科目是农业支出13953万元，林业和草原支出9299万元，水利支出24793万元，扶贫支出24988万元，农业综合开发支出968万元，农村综合改革支出1527万元，普惠金融发展支出1510万元，目前价格补贴支出980万元。

交通运输累计完成5241万元，占预算数11353万元的46%，同比减支12158万元，下降70%。主要支出科目是公路水路运输支出3209万元，石油价格改革对交通运输的补贴支出1394万元，车辆购置税支出支出638万元。

资源勘探电力信息等事务完成1643万元，占预算数1733万元的95%，同比减支484万元，下降22.8%。主要支出科目是工业和信息产业监管支出646万元，制造业支出350万元，支持中小企业发展和管理支出9万元，其他资源勘探信息等支出638万元。

商业服务业等事务完成339万元，占预算数1965万元的17%，同比减支741万元，下降68.6%。主要支出科目是商业流通事务支出122万元，涉外发展服务支出67万元，其他商业服务等支出150万元。

金融支出完成291万元，占预算数291万元的100%，同比增支251万元，增长了628%。主要支出科目是金融发展支出253万元，其他金融支出38万元。

援助其他地区支出30万元，占预算数30万元的100%。

自然资源海洋气象等事务完成2855万元，占预算数2855万元的100%，同比减支963万元，下降25.2%。主要支出科目是自然资源事务2705万元，气象事务150万元。

住房保障累计完成7579万元，占预算数7579万元的100%，同比增支5577万元，增加了278.6%。保障性安居工程支出7135万元，住房改革支出444万元。

粮油物资储备事务完成610万元，占预算数1023万元的60%，同比减支122万元，下降了16%。

灾害防治及应急管理支出1200万元，占预算数1745万元的69%。主要科目是应急管理事务520万元，消防事务493万元，自然灾害救灾及恢复重建支出187万元。

其他支出221万元，占预算数413万元的53%，同比减支95万元，下降了12%。

债务付息支出完成4980万元，占预算数4980万元的100%，同比增支3267万元，增加了190%。

债务发行费支出33万元，占预算数33万元的100%，同比增支24万元，增加了260%。

2.政府性基金预算支出：

2019年全县政府性基金支出完成163581万元，同比增支39185万元，同比增长31%。其中：社会保障和就业支出1357万元占预算数1589万元的85%；城乡社区支出159232万元占预算数159678万元的100%；农林水支出157万元占预算数741万元的21%；其他支出791万元占预算数2216万元的36%；债务付息支出2024万元占预算数2024万元的100%；债务发行费用支出20万元占预算数20万元的100%。

三、财政收支平衡情况

（一）一般预算财政收支平衡情况

2019年，全县完成公共财政收入82591万元；上级补助收入249873万元，其中返还性收入7022万元、一般性转移支付222954万元、专项转移支付收入19897万元；上年结余21298万元；债务转贷收入29545万；调入资金21234万元；动用预算稳定调节基金5285万元，2019年收入总计409826万元。全县一般预算支出328900万元；体制上解支出19929万元；债券还本支出21545万元；支出共计370374万元，结转下年支出39452万元。

（二）基金预算财政收支平衡情况

2019年，全县完成政府性基金预算收入153389万元；上级补助收入3118万元；债务转贷收入21400万元；上年结余9728万元；基金收入合计187635万元。政府性基金预算支出163581万元；调出资金21234万元；基金支出合计184815万元。结转下年支出2820万元。

（三）国有资本经营收支情况

无。

四、社会保险基金预算收支情况

1.社会保险基金收入情况

2019年社会保险基金总收入118285万元，其中企业职工基本养老保险基金收入36578万元，较上年增长25.68%，增长的主要原因：1.2019年一次性补缴较多；2.2019年财政补贴收入较2018年增长。机关事业单位基本养老保险基金收入21887万元，较上年负增长0.42%，负增长的主要原因：1.2019年5月下调费率4%；2.各级财政补助收入2019年较2018年增长434万元。城乡居民基本养老保险基金收入13325万元，

较上年下降39.86%，下降的主要原因：财政补贴收入其他财政补贴被征地农民养老保险补偿金2019年较2018年下降8820万元，2019年较2018年征地项目减少。职工基本医疗保险基金收入11391万元，其中：基本医疗保险费收入11198.44万元，利息收入192.81万元，较上年增长15.83%；增长的主要原因：1.缴费基数较上年增长10.4%；2.参保缴费人数较上年增长8.52%。城乡居民基本医疗保险基金收入32354万元，较上年增长13.78%，增长的主要原因：1.居民个人缴费2019年较2018年增长40元/人；2.各级财政补助收入2019年较2018年增长40元/人。失业保险基金收入1079万元，2019年较2018年收入增加166.26元，主要原因是失业保险费增加，是因为失业保险参保人数较上年增加4173人，是因为通过发放稳岗补贴，企业缴费积极性提高。工伤保险基金收入819万元，较上年增长-4.74%，降低的主要原因：2019年执行了阶段性降低工伤保险费费率。生育保险基金收入851万元。

2.社会保险基金支出情况

2019年社会保险基金总支出111476万元，其中企业职工基本养老保险基金支出30298万元，较上年增长7.32%，增长的主要原因：离退休人员待遇人均增长125元/月。机关事业单位基本养老保险基金支出26612万元，较上年增长3.5%，增长的主要原因：2019年人平政策性增资3.5%。城乡居民基本养老保险基金支出9800万元，较上年增长10.89%，增长的主要原因：1.养老扶贫政策利好；2.个人账户养老金支出增长，享受被征地待遇人员增长。职工基本医疗保险基金支出7387万元，其中：基本医疗保险统筹基金待遇支出4555.56万元，基本医疗保险个人账户基金待遇支出2831.55万元，较上年增长11.72%；增长的主要原因：人均住院医疗费用增涨，其次是大病患者增多。

城乡居民基本医疗保险基金支出34946万元，较上年增长31.64%，增长的主要原因：1.医保扶贫政策利好；2.贫困人口医疗费激增；3.大病保险费和意外伤害保险费大幅增长。失业保险基金支出473万元，其中：失业保险金支出190.48万元，医疗补助支出42.36万元，稳定岗补贴支出194.7万元。技能提升补贴支出0.15万元，其他费用支出（物价补贴）2.98万元，上级上解支出42万元。工伤保险基金支出1166万元，较上年增长68.25%，增长的主要原因：1.2018年部分补充工伤保险费在2019年支付；2.2019年参加工伤保险人数增加，导致补充保险费支出增加；3.2019年工伤事故率较2018年增加，导致工伤保险待遇支出增加。生育保险基金支出794万元。

3.社会保险基金结余情况

2019年社会保险基金本年结余6809万元，上年结余81989万元，年末滚存结余88798万元。其中企业职工基本养老保险基金本年结余6280万元，年末滚存结余24951万元。机关事业单位基本养老保险基金本年结余-4725万元，年末滚存结余-13657万元。城乡居民基本养老保险基金本年结余3525万元，年末滚存结余42226万元。城镇职工基本医疗保险基金本年结余4004万元，年末滚存结余20575万元。城乡居民基本医疗保险基金本年结余-2591万元，年末滚存结余11098万元。失业保险基金本年结余606万元，年末滚存结余2503万元。工伤保险基金本年结余-347万元，年末滚存结余932万元。生育保险基金本年结余57万元，年末滚存结余170万元。

五、通城县本级专项转移支付分项目使用情况

2019年度，安排使用专项转移支付19897万元，其中：一般公共服务521万元；国防4万元；教育支出1553万元；科技支出9万元；文化体育与传媒488万元；卫生健康414万元；节能环保1843万元；农林水8240万元；资源勘探信息等支出521万元；商业服务业等支出1743万元；住房保障支出3750万元；粮油物资储备支出106万元，其他支出705万元。

六、政府债务情况

1.一般债券收支及使用安排情况

2019年地方政府一般债务转贷收入29545万元，其中：再融资债务21544万元用于债务还本支出，新增债务8001万元主要用于水利补短板“通城县城区河道生态治理工程”4000万元、厕所革命4001万元。年末地方政府一般债务余额147005万元（地方政府一般债务余额限额155658万元）。

2.专项债券收支及使用安排情况

2019年地方政府专项债务转贷收入21400万元，全部为新增债券。其中4800万元用于万雅国际广场，6600万元用于鄂南农贸大市场，10000万元用于棚户区改造。年末地方政府专项债务余额70892万元（本年地方政府专项债务余额限额70905万元）。

七、2019年度本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明。

1、本年因公出国（境）费0万元，比上年8万元减少8万元。

2、公务用车购置及运行维护费万元，较上年1，242增加万元，增加%。其中：（1）公务用车购置费388万元，比上年30万元增加358万元，主要是公安系统车辆置新；（2）公务用车运行维护费660万元，比上年1，212万元减少552万元，减少45.54%。

3、公务接待费997万元，较上年1，034万元，减少37万元，减少3.58%。国内公务接待批次15，530个，比去年14,399增加1，131个；国内公务接待人次127，202人，比上年135,484人减少8，282人

以上数据表明：我县三公经费支出有所增加，主要原因是县委办公室出国出境、接待办接待业务增加及公务用车运行维护费成本增加。而会议费增加主要原因是项目会议及各级换界会议增加。

八、2019年度预算绩效管理工作开展情况。

1、工作开展情况

一年来，预算绩效管理主要做了以下几方面的工作：

（1）进一步加强绩效目标管理

绩效目标管理是预算绩效管理的基础，为做好绩效目标管理，一是进一步规范绩效目标的编报和审核。下发了《县财政局关于编报2019年度财政支出项目和部门整体支出绩效目标的通知》，要求与县财政局有预算拨缴关系的县直部门所有财政支出项目和一级预算主管部门均要编报“财政支出项目绩效目标申报表”和“部门整体支出绩效目标申报表”，纳入绩效目标管理，实现绩效目标全覆盖。同时，局相关资金管理股室审核把关，确保绩效目标编报质量。2019年纳入绩效目标管理的项目资金总额12.2亿元，实行部门整体支出绩效目标管理的一级主管部门18个。二是对财政支出项目绩效目标进行了批复。根据各预算单位申报的财政支出项目绩效目标申报表，结合年初预算安排，通过审核后，对各单位申报的项目支出绩效目标及时进行了批复，下达了绩效目标批复书。

（2）全面开展绩效评价工作

2019年，把预算绩效评价作预算绩效管理工作的重点，采取预算单位绩效自评和财政部门再重点评价的方式，全面开展预算绩效评价工作。

一是组织开展县本级财政支出绩效自评工作，基本实现项目支出绩效自评全覆盖。为做好县级预算支出自评工作，下发了《关于开展2018年度县级财政支出绩效自评工作的通知》（隽财发[2019]15号），要求县级所有部门预算项目资金和预算部门的整体支出全部开展绩效自评，在单位自评的基础上，财政部门再适时进行再评价。于6月底，基本完成了自评工作。共完成自评财政支出项目305个，评价项目支出资金总额6.3亿元；完成了46个部门整体支出绩效评价。

二是开展财政支出项目再评价。引入第三方机构在各预算单位自评的基础上，选择有关民生的重点财政支出项目，开展再评价工作。2019年委托湖北国盛会计师事务有限公司开展县级财政支出项目再评价工作，共完成了2018年度“校车补贴”、“到龄离岗乡村医生生活补贴”等5个财政支出项目再评价，评价资金总额2881万元。引入第三方机构参与绩效评价工作，确保了绩效评价工作质量，保证了评价结果的公允、公正性。

三是协调做好财政扶贫资金项目绩效自评工作。根据《省财政厅关于加强财政扶贫资金动态监控系统绩效管理有关事项的通知》（鄂财脱贫组[2019]1号）文件要求，认真协调指导局有关资金管理股室做好2018年度财政扶贫资金动态监控平台中扶贫项目绩效目标自评，及时完成了扶贫资金项目绩效目标自评工作。

四是协助开展中央对地方转移支付绩效自评工作。根据《省财政厅关于转发<财政部关于开展2018年度中央对地方专项转移支付预算执行情况绩效自评的通知>的通知》（鄂财绩发[2019]6号）文件精神，积极协助组织全县有关预算单位对2018年度通过中央一般公共预算安排的专项资金和与中央专项转移支付共同投入到同一项目或政策的资金开展了绩效自评工作，按时完成了上报省厅工作任务。自评项目44个，资金总额5.3亿元。

（3）强化绩效运行监控管理

建立健全绩效运行监控机制，不断扩大绩效监控范围，强化绩效运行监控管理。2019年，为规范做好绩效运行监控工作，下发了《关于开展2019年度县级预算绩效监控工作的通知》（隽财发[2019]29号）、采取绩效目标实现程度和预算执行进度双监控的方式，对所有县级部门预算项目资金开展动态监控，督促县直预算部门依据年初申报和批复的绩效目标和预算执行实现情况对比分析，对目标偏离的及时采取纠偏和调整措施，确保年度绩效目标实现。同时完善了绩效监控报告制度。

（4）加强绩效评价结果应用

为把绩效评价结果应用落到实处，一是及时反馈评价结果。财政再评价工作结束后，下达了“财政支出绩效评价结果反馈书”，及时将评价结果反馈给有关预算单位。二是督促整改。督促有关预算单位针对绩效评价结果中反映的存在问题，认真分析原因、研究整改措施、完善管理办法、加以整改、并报送整改报告书。三是建立结果报告公开制度。将再评价结果向县人大、县政府报告，同时报送局分管领导和局有关资金管理股室，将评价结果作为下一年度预算安排的重要依据，评价结果与预算安排紧密结合，强化绩效评价结果的约束力，促进预算管理，提高财政资金使用效率。

（5）开展绩效管理政策、业务宣传培训

为贯彻落实《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》文件精神，推进我县全面实施预算绩效管理工作，把预算绩效管理落实落地，积极开展绩效管理政策、业务宣传培训工作。一是印发了《通城县财政局关于推进全面实施绩效管理工作的通知》（隽财发[2019]12号），贯彻落实全面实施预算绩效管理改革工作任务。二是制订了《通城县财政局预算绩效管理内部工作规程》，以建立和完善局内部各有关股室预算绩效管理的沟通协调机制，形成工作合力。三是开展绩效管理业务培训，不断提高各部门管理人员的绩效理念和政策业务水平。

2、存在的主要问题

2019年，预算绩效管理工作，虽然取得了一定的成绩，但是尚存在一些不足，主要表现在以下几个方面：

一是预算绩效管理的广度和深度不足。目前，预算绩效管理工作仅停留在一般公共预算方面，政府性基金预算、社保基金预算等尚未纳入绩效管理。

二是绩效目标管理欠规范。大多数预算单位填报的绩效目标指标单一，内容简单，指标值不准确，不能完整反映项目支出的绩效目标。

三是结果应用不够。绩效评价的目的是形成评价结果，并在评价结果与资金分配、绩效改进和绩效问责之间建立起制度化的联系，这也是全面实施预算绩效管理的最终目标。但目前在评价结果对预算资金分配的影响和绩效问责等方面离全面实施预算绩效管理的要求有很大的差距。

四是制度建设和宣传培训力度不大。目前预算绩效管理各个环节的管理制度、工作规程等尚有待进一步完善，政策宣传和业务培训等工作有待进一步加强。