县十八届人大常委会

第三十一次会议材料之一

通城县财政局孔凡丘

——2021年8月26日县十八届人大常委会第三十一次会议

主任、各位副主任、各位委员：

   我受县人民政府委托，向人大常委会报告通城县2020年全县财政总决算情况，请予审议。

一、2020年全县财政收入完成情况

2020年我县全地域财政收入完成352653万元，同比减少17089万元，减少4.6％。其中：中央一般预算收入31362万元，省级一般预算收入2525万元，地方一般公共预算收入61317万元，政府性基金预算收入115906万元，社会保险基金收入141543万元。

（一）地方财政总收入

2020年全县财政总收入完成92679万元，占全年调整预算数91246万元的102％，同比减收19365万元，下降17.3％。按预算级次划分：

上划中央级收入完成31362万元，占全年调整预算数31246万元的100.4％，同比增收1909万元，增长6.5％。

地方一般公共预算收入完成61317万元，占全年调整预算数60000万元的102.2％，同比减收21274万元，下降25.8％。

按征收部门划分：

税务完成74663万元，占全年调整预算数74764万元的99.9％，同比减收10328万元，下降12.2％。

财政完成18016万元，占全年调整预算数16482万元的109.3％，同比减收9037万元，下降33.4％。

（二）地方一般公共预算收入完成情况

2020年全县地方一般公共预算收入完成61317万元，占全年调整预算数60000万元的102.2％，同比减收21274万元，下降25.8％。

征收部门划分：

税务完成43301万元，占全年调整预算数43518万元的99.5％，同比减收12237万元，下降22％。

财政完成18016万元，占全年调整预算数16482万元的109.3％，同比减收9077万元，下降33.4％。

按收入项目划分：

税收收入完成41671万元，占全年调整预算数42000万元的99.2％，同比减少12113万元，下降22.5％，税收收入占地方一般预算比重为68％。其中增值税完成19349万元，占税收收入的比重为46.4％；企业所得税完成4890万元，占税收收入的比重为11．7％；个人所得税完成2320万元，占税收收入的比重为5．5％。

非税收入完成19646万元，占全年调整预算数18000万元的109.1％，同比减收9161万元，下降31.8％。非税收入占地方一般预算比重为32％。其中行政事业性收费收入入库3768万元，占非税收入的比重为19．2％；罚没收入入库7327万元，占非税收入的比重为37.2％；国有资源（资产）使用收入入库4283万元，占非税收入的比重为21.8％，专项收入入库1630万元，占非税收入的比重为8．2％，其他收入入库2638万元，占非税收入的比重为13．4％。

（三）政府性基金预算收入完成情况

2020年全县政府性基金预算收入完成115906万元，占年初预算数183000万元的63％，同比减收37559万，下降24.5％。其中：国有土地使用权出让收入完成113594万元，城市基础设施配套费收入完成2235万元，专项债券项目对应专项收入77万元。

（四）社保基金预算收入完成情况

2020年全县社保基金预算收入完成141543万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入40212万元，机关事业单位基本养老保险基金收入30994万元，城乡居民基本养老保险基金收入18030万元，城镇职工基本医疗保险基金收入13258万元，城乡居民基本医疗保险基金收入37944万元，失业保险基金收入808万元，工伤保险基金收入297万元。

（五）国有资本经营预算收入

2020年国有资本经营预算收入6万元，其中：上级补助收入完成6万元。

二、2020年全县财政支出执行情况

全县全口径支出：2020年全县全口径支出678100万元，比上年同期增支74201万元，增长12.3％。

1、一般公共预算支出完成397716万元，占预算数342529万元的115.7％，同比增支68816万元，同比增长21％；

主要支出项目执行情况是：

一般公共服务累计完成40236万元，占年初预算数40300万元的99.8％，同比增支25万元，增长0.1％。主要支出科目是人大事务支出963万元，政协事务支出754万元，政府办公厅（室）及相关机构事务支出11559万元，发展与改革事务支出977万元，统计信息事务支出721万元，税收事务3140万元，财政事务支出5702万元，审计事务支出844万元，人力资源事务支出303万元，纪检监察事务支出2816元，商贸事务支出2877万元，市场监督管理事务4902万元，民族事务支出29万元，档案事务支出608万元，民主党派及工商联事务支出73万元，群众团体事务支出653万元，党委办公厅（室）及相关机构事务支出1694万元，组织事务支出684万元，宣传事务支出518万元，统战事务支出331万元，其他共产党事务支出44万元。

公共安全累计完成14287万元，占年初预算数14620万元的97.7％，同比增支187万元，增长1.3％。主要支出科目公安部门支出12467万元，司法部门支出1153万元，法院支出312万元，检察院支出355万元。

教育累计完成75526万元，占年初预算数71574万元的105％，同比增支6866万元，增长10％。主要支出科目是教育管理事务支出470万元，普通教育支出72595万元，职业教育支出2233万元，教师进修及干部继续教育支出225万元。

科学技术累计完成5743万元，占年初预算数4970万元的115％，同比增支966万元，增长20.2％。主要支出科目是科技条件与服务支出5516万元，科学技术普及支出187万元，其他科技支出40万元，。

文化体育与传媒累计完成7883万元，占年初预算数3920万元的201％，同比增支4180万元，增长112.9％。主要支出科目是文化和旅游支出3731万元，文物支出2042万元，体育支出1000万元，新闻出版影视支出10万元，广播电视支出1100万元。

社会保障和就业累计完成62818万元，占年初预算数45984万元的136％，同比增支19411万元，增长44.7％。主要支出科目是：人力资源和社会保障管理事务支出2007万元，民政管理事务支出1116万元，行政事业单位离退休支出17021万元，就业补助支出2672万元，抚恤支出3350万元，退役安置支出860万元，社会福利支出1740万元，残疾人事业支出2006万元，最低生活保障支出8678万元，临时救助支出851万元，特困人员供养3149万元，其他生活救助15万元，财政对基本养老保险基金的补助18171万元。

卫生健康累计完成49668万元，占年初预算数38110万元的130％，同比增支13664万元，增长38％。主要支出科目是医疗卫生管理事务支出2561万元，公立医院支出844万元，基层医疗卫生机构支出1324元，公共卫生支出12364万元，财政对基本医疗保险基金的补助28551万元，医疗救助2034万元，医疗保障管理事务806万元。

节能环保累计完成8454万元，占年初预算数7420万元的114％，同比增支1206万元，增长16.6％。主要支出科目是环境保护管理事务支出1269万元，污染防治支出2418万元，自然生态保护999万元，污染减排支出3641万元，可再生能源100万元。

城乡社区事务累计完成10757万元，占年初预算数7870万元的136％，同比增支3007万元，增长38.8％。主要支出科目是城乡社区管理事务支出5582万元，城乡社区公共设施支出403万元，城乡社区环境卫生支出4660万元，城乡社区环境卫生112万元。

农林水事务累计完成71371万元，占年初预算数79100万元的90％，同比减支6647万元，下降8.5％。主要支出科目是农业支出27078万元，林业和草原支出10129万元，水利支出9046万元，扶贫支出22765万元，农村综合改革支出920万元，普惠金融发展支出1433万元。

交通运输累计完成22597万元，占年初预算数5400万元的418％，同比增支17356万元，增长331％。主要支出科目是公路水路运输支出14833万元，成品油价格改革对交通运输的补贴支出2207万元，车辆购置税支出支出5557万元。

资源勘探电力信息等事务完成886万元，占年初预算数1723万元的51％，同比减支了757万元，下降46％。主要支出科目是工业和信息产业监管支出549万元，制造业支出160万元，支持中小企业发展和管理支出177万元。

商业服务业等事务完成2441万元，占年初预算数350万元的697％，同比増支2102万元，增长620％。主要支出科目是商业流通事务支出1948万元，涉外发展服务支出93万元，其他商业服务等支出400万元。

金融支出完成319万元，同比增支28万元，增长9.6％。

援助其他地区支出33万元，同比增支3万元，增长10％。

国土资源气象等事务累计完成4193万元，占年初预算数2652万元的142％，同比增支1338万元，增长46.9％。主要支出科目是自然资源事务支出3959万元，气象事务支出234万元。

住房保障支出累计完成9818万元，占年初预算数7700万元的127％，同比增支2239万元，增长29.5％。主要支出科目是保障性安居工程支出9183万元，住房改革支出635万元。

粮油物资储备支出2128万元，占年初预算数630万元的337％，同比增支1518万元，增长248％。主要支出科目是粮油事务支出1411万元，重要商品储备支出637万元。

灾害防治及应急管理支出2831万元，占年初预算数1330万元的213％，同比增支1631万元，增长135％。主要支出科目是应急管理事务支出1124万元，消防事务支出414万元，自然灾害防治及恢复重建支出965万元。

其他支出344万元，占年初预算数586万元的58.7％，同比增支123万元，增长56％。

债务付息支出完成5335万元，占年初预算数7990万元的66.7％，同比增支355万元，增长7％。

债务发行费支出48万元，同比增支15万元，增长45％。

2、政府性基金支出完成156199万元，占预算数183000万元的85％，同比减少7324万元，同比下降4.4％；

主要支出项目执行情况是：

文化体育与传媒累计完成7万元，主要支出科目是国家电影事业发展专项资金安排的支出7万元。

社会保障和就业支出累计完成440万元，同比减支917万元，下降67.5％。主要支出科目是大中型水库移民后期扶持基金支出440万元。

城乡社区支出累计完成107827万元，同比减支51405万元，下降32.2％。主要支出科目是国有土地使用权出让收入安排的支出105879万元，　城市基础设施配套费安排的支出1948万元。

其他支出累计完成25497万元，同比增支24706万元，增长3123％。主要支出科目是其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出24400万元，彩票公益金安排的支出1005万元，彩票发行销售机构业务费安排的支出92万元。

债务付息支出累计完成2789万元，同比减支765万元，下降37.7％。

债务发行费用支出累计完成29万元，同比增支9万元，增长45％。

抗疫特别国债安排的支出累计完成19610万元，主要支出科目是卫健系统基础设施建设19610万元。

3、社保基金预算支出完成124185万元，同比增加12709万元，同比增长11.4％。

主要支出项目执行情况是：

企业职工基本养老保险基金支出34221万元，机关事业单位基本养老保险基金支出29038万元，城乡居民基本养老保险基金支出10646万元，职工基本医疗保险基金支出8774万元，城乡居民基本医疗保险基金支出39657万元，失业保险基金支出710万元，工伤保险基金支出1139万元。

4、国有资本经营预算支出为零。

三、2020年财政收支平衡情况

（一）一般公共预算收支平衡情况

2020年，全县一般公共预算财力总计462089万元，比上年增加56218万元。其中：一般公共财政收入61317万元；返还性收入7022万元；一般性转移支付275368万元；专项转移支付收入26234万元；债务转贷收入46964万；上年结余39452万元；从政府性基金调入资金5732万元。

2020年，全县一般预算总支出436757万元。其中：一般预算支出397716万元；体制上解支出12644万元；债券还本支出26397万元。

收支相抵，2020年滚存结余25332万元，按规定结转下年支出。

（二）政府性基金预算收支平衡情况

2020年，全县政府性基金总收入170081万元，比上年减少17554万元。其中：政府性基金预算收入115906万元；上级补助收入22552万元；债务转贷收入28778万元；上年结余2820万元；其他调入资金25万元。

2020年，全县政府性基金总支出166309万元。其中：政府性基金预算支出156199万元；债务还本支出4378万元；调出平衡一般公共预算资金5732万元；

收支相抵，2020年滚存结余3772万元，按规定结转下年支出。

（三）国有资本经营收支平衡情况

2020年，国有资本经营上级补助收入6万元，本年度预算支出为零，按规定结转下年支出6万元。

四、2020年社会保险基金预算收支情况

（一）社会保险基金收入情况

2020年社会保险基金总收入141543万元，其中企业职工基本养老保险基金收入40212万元，较上年增长11.59％，增长的主要原因：1.2020年一次性补缴较多；2.2020年财政补贴收入较2019年增长。2020年机关事业养老基金收入完成30994万元，较上年增长29％，增长的主要原因：本级财政补助收入2020年较2019年增长11709万元。城乡居民基本养老保险基金收入18030万元，较上年增长35.3％，增长的主要原因：1．财政补贴收入其他财政补贴被征地农民养老保险补偿金2020年较2019年增长3900万元，2020年较2019年征地项目增加；2．财政补助收入2020年7月较2019年增长5元／人。职工基本医疗保险基金收入13258万元，其中：基本医疗保险费收入12992.35万元，利息收入255.16万元，转移收入10.53万元，较上年增长16.38％；增长的主要原因：1．缴费基数较上年增长15.5％；2．参保缴费人数较上年增长3.07％。城乡居民基本医疗保险基金收入37944万元，较上年增长17.27％，增长的主要原因：1．居民个人缴费2020年较2019年增长30元／人；2．各级财政补助收入2020年较2019年增长40元／人。失业保险基金收入808万元，2020年较2019年收入减少271.94元，主要原因是失业保险费减少，是因为疫情免征1－6月企业单位部分失业保险费。工伤保险基金收入297万元，较上年增长－63.73％，降低的主要原因：由于疫情影响，企业减免工伤保险费，所以导致工伤保险费收入降低。

（二）社会保险基金支出情况

2020年社会保险基金总支出124185万元，其中企业职工基本养老保险基金支出34221万元，较上年增长11.86％，增长的主要原因：1．离退休人员待遇人均增长130元／月；2.2020年死亡人数较2019年增长。2020年机关事业养老基金支出完成29038万元，较上年增长8％，增长的主要原因：1、2020年退休“中人”退休后已发及预发新待遇600万元。2、疫情影响延迟退休补发2019年待遇50万元。3、政策性增资人均5％。4、2019年无转移支出，2020年转移支出303万元。城乡居民基本养老保险基金支出10646万元，较上年增长8.63％，增长的主要原因：2020年7月基础养老金由每人每月103元增长至每人每月108元，2．个人账户养老金支出增长，享受被征地待遇人员增长。职工基本医疗保险基金支出8774万元，其中：基本医疗保险统筹基金待遇支出5368.52万元（含生育保险支出823.25万元），基本医疗保险个人账户基金待遇支出3180.61万元，转移支出1.65万元，支付保险公司意外伤害保险费支出223.89万元，较上年增长18.78％；增长的主要原因：1．　人均住院医疗费用逐年增涨；2．生育保险基金合并，享受待遇人数增长2％。　城乡居民基本医疗保险基金支出39657万元，较上年增长13.48％，增长的主要原因：1.2019年大病保险费和意外伤害保险费余2457.65万元在2020年支付，2020年大病保险费和意外保险费也在2020年支出；2．医保扶贫政策利好；3．贫困人口医疗费激增。失业保险基金支出710万元，2020年较2019年支出增加237万元，因疫情提高稳岗补贴发放标准导致稳岗补贴较上年增加230万元。工伤保险基金支出1139万元，较上年增长－2.39％，降低的主要原因：由于疫情影响，部分企业开工复产较慢，一定程度上减少了工伤事故率。

（三）社会保险基金结余情况

2020年社会保险基金本年结余17358万元，上年结余88798万元，年末滚存结余106156万元。其中企业职工基本养老保险基金本年结余5991万元，年末滚存结余30942万元。机关事业单位基本养老保险基金本年结余1956万元，年末滚存结余－11701万元。城乡居民基本养老保险基金本年结余7384万元，年末滚存结余49610万元。城镇职工基本医疗保险基金本年结余4484万元，年末滚存结余25229万元。城乡居民基本医疗保险基金本年结余－1713万元，年末滚存结余9385万元。失业保险基金本年结余98万元，年末滚存结余2601万元。工伤保险基金本年结余－842万元，年末滚存结余90万元。

五、2020年转移支付使用情况

2020年度，县财政安排使用专项转移支付26234万元，其中：一般公共服务136万元；国防4万元；公共安全82万元，教育支出2318万元；科技支出230万元；文化体育与传媒478万元；社会保障和就业15万元，卫生健康2388万元；节能环保1573万元；城乡社区406万元，农林水9529万元；资源勘探信息等支出338万元；商业服务业等支出765万元；住房保障支出5930万元；粮油物资储备支出50万元，灾害防治及应急管理支出1493万元，其他支出499万元。

六、2020年政府债务情况

（一）一般债券收支情况

2020年地方政府一般债务转贷收入46964万元，其中：再融资债务26397万元用于债务还本支出，新增债务20567万元主要用于六馆一院项目4000万元、水利补短板2000万元、实验学校建设资金7728万元、交通项目建设资金6839万元。年末地方政府一般债务余额为167571万元（2020年我县地方政府一般债务余额限额179139万元，政府一般债务余额在限额内）。

（二）专项债券收支情况

2020年地方政府专项债务转贷收入28778万元，其中：再融资债务4378万元用于债务还本支出，新增债务24400万元主要用于药姑山中医药健康科技产业项目10000万元、农贸大市场项目1000万元、气化乡镇资金500万元、经济开发区项目建设资金3500万元、水利项目资金5100万元、妇幼保健院门诊楼建设资金3000万元、中医院住院楼建设资金1300万元。年末地方政府专项债务余额95292万元（2020年我县地方政府专项债务余额限额104090万元，政府专项债务余额在限额内）。

七、2020年度“三公”经费、会议费、培训费等重点支出情况。

1、本年因公出国（境）费0万元，较预算数18万元减少了18万元。

2、公务用车购置及运行维护费803万元，较2020年预算数1170万元减少了367万元，减少31.3%。其中：（1）公务用车购置费176万元，比预算数20万元增加了156万元，增加780％；（2）公务用车运行维护费627万元，比预算数1150万元减少了523万元，减少45％。

3、公务接待费979万元，较预算数950万元增加了29万元，增加了3％。国内公务接待批次15，776个，比去年15，530增加246个；国内公务接待人次134，132人，比上年127，202人增加6，930人。

以上数据表明：我县三公经费支出有所增加，主要原因是县委办公室出国出境、接待办接待业务增加及公务用车运行维护费成本增加。而会议费增加主要原因是项目会议及各级换界会议增加。

八、2020年度预算绩效管理工作开展情况。

1、工作开展情况

一年来，预算绩效管理主要做了以下几方面的工作：

（1）进一步加强绩效目标管理

绩效目标管理是预算绩效管理的基础，为做好绩效目标管理，一是进一步规范绩效目标的编报和审核。下发了《县财政局关于编报2020年度财政支出项目和部门整体支出绩效目标的通知》，要求与县财政局有预算拨缴关系的县直部门所有财政支出项目和一级预算主管部门均要编报“财政支出项目绩效目标申报表”和“部门整体支出绩效目标申报表”，纳入绩效目标管理，实现绩效目标全覆盖。同时，局相关资金管理股室审核把关，确保绩效目标编报质量。

（2）全面开展绩效评价工作

2020年，把预算绩效评价作预算绩效管理工作的重点，采取预算单位绩效自评和财政部门再重点评价的方式，全面开展预算绩效评价工作。

一是组织开展县本级财政支出绩效自评工作，基本实现项目支出绩效自评全覆盖。为做好县级预算支出自评工作，下发了《关于开展2018年度县级财政支出绩效自评工作的通知》（隽财发［2019］15号），要求县级所有部门预算项目资金和预算部门的整体支出全部开展绩效自评，在单位自评的基础上，财政部门再适时进行再评价。二是开展财政支出项目再评价。引入第三方机构在各预算单位自评的基础上，选择有关民生的重点财政支出项目，开展再评价工作。引入第三方机构参与绩效评价工作，确保了绩效评价工作质量，保证了评价结果的公允、公正性。

三是协调做好财政扶贫资金项目绩效自评工作。根据《省财政厅关于加强财政扶贫资金动态监控系统绩效管理有关事项的通知》（鄂财脱贫组［2019］1号）文件要求，认真协调指导局有关资金管理股室做好2018年度财政扶贫资金动态监控平台中扶贫项目绩效目标自评，及时完成了扶贫资金项目绩效目标自评工作。

四是协助开展中央对地方转移支付绩效自评工作。根据《省财政厅关于转发＜财政部关于开展2018年度中央对地方专项转移支付预算执行情况绩效自评的通知＞的通知》（鄂财绩发［2019］6号）文件精神，积极协助组织全县有关预算单位对2020年度通过中央一般公共预算安排的专项资金和与中央专项转移支付共同投入到同一项目或政策的资金开展了绩效自评工作，按时完成了上报省厅工作任务。

（3）强化绩效运行监控管理

建立健全绩效运行监控机制，不断扩大绩效监控范围，强化绩效运行监控管理。2020年，为规范做好绩效运行监控工作，下发了《关于开展2019年度县级预算绩效监控工作的通知》（隽财发［2019］29号）、采取绩效目标实现程度和预算执行进度双监控的方式，对所有县级部门预算项目资金开展动态监控，督促县直预算部门依据年初申报和批复的绩效目标和预算执行实现情况对比分析，对目标偏离的及时采取纠偏和调整措施，确保年度绩效目标实现。同时完善了绩效监控报告制度。

（4）加强绩效评价结果应用

为把绩效评价结果应用落到实处，一是及时反馈评价结果。财政再评价工作结束后，下达了“财政支出绩效评价结果反馈书”，及时将评价结果反馈给有关预算单位。二是督促整改。督促有关预算单位针对绩效评价结果中反映的存在问题，认真分析原因、研究整改措施、完善管理办法、加以整改、并报送整改报告书。三是建立结果报告公开制度。将再评价结果向县人大、县政府报告，同时报送局分管领导和局有关资金管理股室，将评价结果作为下一年度预算安排的重要依据，评价结果与预算安排紧密结合，强化绩效评价结果的约束力，促进预算管理，提高财政资金使用效率。

（5）开展绩效管理政策、业务宣传培训

为贯彻落实《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》文件精神，推进我县全面实施预算绩效管理工作，把预算绩效管理落实落地，积极开展绩效管理政策、业务宣传培训工作。一是印发了《通城县财政局关于推进全面实施绩效管理工作的通知》（隽财发［2019］12号），贯彻落实全面实施预算绩效管理改革工作任务。二是制订了《通城县财政局预算绩效管理内部工作规程》，以建立和完善局内部各有关股室预算绩效管理的沟通协调机制，形成工作合力。三是开展绩效管理业务培训，不断提高各部门管理人员的绩效理念和政策业务水平。

2、存在的主要问题

2020年，预算绩效管理工作，虽然取得了一定的成绩，但是尚存在一些不足，主要表现在以下几个方面：

一是预算绩效管理的广度和深度不足。目前，预算绩效管理工作仅停留在一般公共预算方面，政府性基金预算、社保基金预算等尚未纳入绩效管理。

二是绩效目标管理欠规范。大多数预算单位填报的绩效目标指标单一，内容简单，指标值不准确，不能完整反映项目支出的绩效目标。

三是结果应用不够。绩效评价的目的是形成评价结果，并在评价结果与资金分配、绩效改进和绩效问责之间建立起制度化的联系，这也是全面实施预算绩效管理的最终目标。但目前在评价结果对预算资金分配的影响和绩效问责等方面离全面实施预算绩效管理的要求有很大的差距。

四是制度建设和宣传培训力度不大。目前预算绩效管理各个环节的管理制度、工作规程等尚有待进一步完善，政策宣传和业务培训等工作有待进一步加强。　　　　　　

九、重大政策及重点项目绩效执行结果。

为提高财政资源配置和使用效益，以绩效为导向，分析预算单位资金和项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性，根据《通城县财政局关于印发全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（隽财发〔2020〕40号）要求，下发了《2020年度通城县预算单位重点绩效评价方案》的通知（隽财发〔2021〕18号），通过政府采购聘请的两家第三方机构对通城县26家预算单位开展重点绩效评价，其中开展部门整体支出绩效评价的单位12个，开展项目绩效评价的单位14个，资金66581.28万元。了解并反映资金和项目支出的真实绩效水平，为强化收支管理和提高资金使用效益提供科学参考。

主任、各位副主任、各位委员，2020年我县财政工作总体情况良好，这是县委县政府正确领导、县人大有效监督、全县财税干部不懈努力和社会各界大力支持的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政存在的困难和问题：一方面财政工作面临疫情性、经济性、政策性减收“三叠加”，另一方面面临防控性、逆周期调节性、基础保障性增支“三碰头”，收支矛盾将日益突出。为此，我们将进一步强化责任意识，努力开拓财源，规范税费征管，做好生财、聚财，切实树立过紧日子思想，调整支出结构，严格压缩一般支出，做好理财用财，为我县建成“五个通城”提供强大的财力支撑。