关于通城县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

——2017年12月26日在通城县第十八届人民代表大会

第二次会议上

通城县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将通城县2017年预算执行情况及2018年预算草案提请县十八届人大二次会议审议，并请县政协各位委员及其他列席人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

　2017年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财政着力稳增长、促改革、调结构、惠民生，圆满完成了全年财政收支预期目标任务，支持改革发展和社会民生等重点支出得到了较好保障。

（一）公共预算收支执行情况。

——收入情况

公共预算收入233154万元（不含专项补助收入）。

(1)本级公共财政收入预计完成73700万元，比上年增加6646万元，增长10%。税收收入预计完成44220万元，比上年增加3960万元，增长9.8%，非税收入预计完成29480万元，比上年增加2686万元，增长10%，税收收入占一般公共预算收入的比重为60%。分部门预计完成情况是：国税部门24060万元，比上年可比增加3808万元，可比增长28.6%；地税部门22720万元，比上年可比增加973万元，可比增长3.4%；财政部门26920万元，比上年增加1865万元，增长7.5%。

(2)上级补助收入132996万元。

(3)政府债券收入13540万元,其中置换债券5100万元。

(4)省批复上年结转收入1517万元。

(5)统筹存量资金4016万元。

(6)调入资金7385万元。

——支出情况

公共预算总支出233154万元(不含专项补助收入安排支出)。

(1)本级公共财政支出预计完成213536万元，剔除债券、调入等不可比因素，可比增长3.4%。预算支出主要项目是：

一般公共服务支出33458万元，增长16.8%。主要是落实2016年7月开始调整工资等增资政策，改革性补贴纳入预算，以及工商、质监部门体制下划等。

公共安全支出10264万元，增长10.4%。主要是落实工资调整、警衔津贴等增资政策，改革性补贴纳入预算，以及“治安巡防”等平安建设工程等。

教育支出45398万元，增长9.8%。主要是落实2016年7月开始调整工资等增资政策，改革性补贴纳入预算，以及义务教育长效机制保障投入等。

科学技术支出3908万元，增长1.7%。主要用于科技成果转化、科普等。

文化体育与传媒支出1703万元，增长5.8%。主要用于支持“三馆”(图书馆、博物馆、体育馆)免费开放，地方文化戏曲保护，广播电视台改革等。

社会保障和就业支出29687万元，增长21%。主要是落实机关事业养老保险改革（2014年10月开始）等增资政策，机关事业养老保险基金兜底补助，被征地农民养老保险补助,整改审计查出的以前年度城乡居民养老保险本级配套补助等。

医疗卫生与计划生育支出35168万元，增长14.5%。主要是债券资金安排村卫生室建设项目，城乡医疗保险、基本公共卫生提标，乡村卫生基本药物补助，重大公共卫生补助,整改审计查出的以前年度城乡居民医疗保险本级配套补助等。

节能环保支出224万元，增长12%。主要是污染防治及节能减排。

城乡社区支出3969万元，增长5.3%。主要用于城区公共设施维护。

农林水支出23905万元，下降22.4%。主要是债券资金安排水利“补短板”项目，国有林场改革，水库网箱拆除奖补，美丽乡村建设，精准扶贫等。下降的原因是上年债券资金安排易地扶贫搬迁13970万元。

交通运输支出5031万元，增长1.2%。主要用于公路建设、管理及养护。

资源勘探信息等支出1515万元，增长1.3%。主要是支持企业发展奖励等。

商业服务业等支出2309万元，增长0.9%。

国土海洋气象等支出648万元，增长242.9%。主要是支持国土事业发展等。

住房保障支出3896万元，增长1.7%。主要用于保障房安居工程建设。

粮油物资储备支出1194万元。

债务付息支出4724万元。

(2)上解上级支出14429万元。主要是调整分税制体制上解省级税收11005万元。

(3)债务还本支出5189万元。

——平衡情况

收支相抵，当年平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。

预计总收入48038万元，其中:本级收入24402万元(含土地指标出让收入1亿元），上级补助收入1665万元，上年结转收入1339万元，债务转贷收入20632万元。预计总支出48038万元。当年收支平衡。

（三）社保基金预算执行情况。

收入预计完成36781万元，支出预计完成36781万元。当年收支平衡。

二、财政预算运行管理的主要特点

2017年是实施“十三五”规划的关键之年，也是本届党委政府任期的开局之年。一年来，县委、县政府及有关部门积极引领经济新常态，主动适应财政领域新形势，形成了财政与经济良性互动的新局面。

（一）加强征收管理，收入组织水平进一步提升。切实把组织收入放在重要位置，集中力量做好收入征管工作。针对“营改增”后财政收入口径的变化情况，财税部门加强政策研究，结合经济发展形势，确定财税收入目标，并及时分解到各征收部门，增强收入计划管理。加强综合治税涉税信息分析利用，查找征管薄弱环节，防止税收流失。在关注重点税源的同时，加强个体零散税收的管理，抓主不放次，确保应收尽收。高度重视非税收入征管工作，梳理非税收入项目，规范非税收缴行为，努力实现税收与非税齐头并进，全年非税收入预算任务圆满完成。

（二）服务经济建设，税源培植力度进一步提升。主动策应供给侧结构性改革，出台总部经济实施意见及相关优惠政策，及时兑现企业转型升级、科技创新等优惠政策资金2000万元，提升经济发展水平。通过安排技术改造资金2285万元、重大产业发展基金7000万元及小额担保贷款贴息等手段，支持重点工业企业技术创新和做大做强。落实分配中小实体经济发展资金4800万元、县域经济发展调度资金1.1亿元,帮助资金周转困难的企业排忧解难、加油助力。推进政府与社会资本合作（PPP），培育多点支撑的投融资机制，黄袍山旅游风景区、锡山城市公园和乡镇污水处理等项目顺利推进。立足我县功能定位，找准县域经济与国家政策的契合点，全力以赴做好立项争资工作，全年预计争取上级转移支付资金19亿元，有效弥补了县级财力不足。

（三）优化支出结构，财政保障能力进一步提升。推进节约型政府建设。严控“三公”经费支出，合理压缩会议费、培训费等一般性支出，积极推进公务用车改革，切实降低行政运行成本。持续加大民生投入。大力支持“三农”发展，多方筹资1018万元，支持3500亩高标准农田建设；整合资金2000万元，大力推进美丽乡村建设；及时发放农业支持保护补贴3224万元，近9万农户从中受益；统筹安排扶贫专项资金3676万元，全力推进扶贫攻坚；落实专项资金2100万元，助推全县15个贫困村出列，1708户5494名贫困人口如期脱贫。支持社会事业发展。教育、医疗卫生、社会保障等8项民生支出累计达16.2亿元，占公共财政预算总支出的76%，增长11.5%，就学难、看病难、出行难等问题得到改善，公共服务能力得到提升。

（四）深化财政改革，科学理财能力进一步提升。完善预算绩效评价体系，对农村低保、城乡医疗救助等重点项目进行绩效评价，资金总额2.85亿元。推进财政资金整合，统筹部门预算专项资金近11亿元，支持精准扶贫和精准脱贫。深化国库集中支付改革，上线运行新的集中支付电子系统，建立了较为完备的集中支付体系、国库单一账户体系和监督体系。规范财政投资评审，完成财评项目86个，审减资金1.8亿元。推进乡镇财政体制改革，进一步规范乡镇财政财务管理，全面铺开政府购买代理记账服务改革。推进政府采购信息公开，实现采购资金17.6亿元，节约采购资金3.1亿元，节约率18 %。强化财政监督，运用“大数据”方式，对精准扶贫资金使用情况进行检查，确保政策落实和资金绩效。推进政务公开，及时将预决算信息、财政政策和专项资金分配使用情况上网公开，接受社会监督。

各位代表，在取得成绩的同时，我们也清醒地看到，当前全县财政工作中存在的困难和问题，主要有：县级可用财力不足，财政增收空间有限；财政刚性支出持续攀升，收支矛盾依旧突出；财政管理规范化水平不高，资金使用效益有待提高；新形势下深化财政改革任务较重，财政工作水平亟需提高。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

三、2018年财政预算草案

2018年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大和中央、省、市有关会议精神，按照县委、县政府工作要求，全力支持产业发展，服务经济建设；继续深化财税体制改革，建立完善现代财政制度；不断优化财政支出结构，着力改善民生事业，保障重点支出需求；积极推进依法理财，强化财政监督管理，提高资金使用绩效。

（一）公共财政预算。

——收入情况

公共预算收入231729万元（不含专项补助收入），下降0.6%。主要是地方债券收入、省批复上年结转难以预计，届时再根据省下达、批复额度报预算调整。

(1)本级公共财政收入安排81070万元，比上年增加7370万元，增长10%。税收收入安排48642万元，比上年增加4422 万元，增长10%，非税收入安排32428万元，比上年增加2948万元，增长10%，税收收入占一般公共预算收入的比重为60%。

(2)上级补助收入141747万元。

(3)政府债券收入8912万元,其中置换债券8912万元。

——支出情况

公共预算总支出231729万元(不含专项补助收入安排支出)。

(1)本级一般公共预算支出207287万元，剔除债券、调入等不可比因素，可比增长1.7%。预算支出主要项目是：

一般公共服务支出31882万元，下降4.7%。主要是保障正常运转，提高公共管理和服务水平。下降原因是上年含补以前年度调整工资增支因素。

公共安全支出9807万元，下降4.5%。主要是保障政法部门基本运转、信息化建设、装备购置等。下降原因是上年含平安建设一次性增支因素。

教育支出43691万元，下降3.8%。主要是促进城乡义务教育均衡化，保障一中等非义务教育学校基本运转。下降原因是上年含补以前年度调整工资增支因素。

科学技术支出3959万元，增长1.3%。主要是支持科技创新体系建设，提高创新能力。

文化体育与传媒支出1726万元，增长1.4%。主要是支持文化事业和产业发展。

社会保障和就业支出25656万元，下降13.6%。主要是完善养老保险体系，促进创业就业，落实优抚救济政策。下降原因是上年含补以前年度机关事业养老保险、机关事业养老保险基金兜底、整改以前年度城乡居民养老保险本级配套等增支因素。

医疗卫生与计划生育支出34098万元，下降3%。主要是支持医药体制改革，落实公共卫生政策。下降原因是上年含债券资金安排村卫生室建设、整改以前年度城乡居民医疗保险本级配套等一次性增支因素。

节能环保支出236万元，增长5.4%。主要是支持环境监管能力建设、节能减排、污水及垃圾处理等。

城乡社区支出4017万元，增长1.2%。主要用于城区基础设施维护、环境卫生、园林绿化等。

农林水支出21555万元，下降9.8%。主要是加大精准扶贫支持力度，幕阜山绿色产业建设。下降原因是上年含债券资金安排水利“补短板”项目建设等原因。

交通运输支出5067万元，增长0.7%。主要用于公路建设、养护及管理等。

资源勘探信息等支出1524万元，增长0.6%。主要是支持企业发展奖励等。

商业服务业等支出2320万元，增长0.5%。

国土海洋气象等支出675万元，增长4.2%。

住房保障支出3932万元，增长0.9%。

粮油物资储备支出1212万元，增长1.5%。

债务付息支出5818万元。

(2)上解支出15530万元。主要是调整分税制体制上解省级税收12106万元。

(3)债务还本支出8912万元。

——平衡情况

收支相抵，预计当年收支平衡。

（二）政府性基金预算。

收入安排15359万元，支出安排15359万元。当年收支平衡。

（三）社保基金预算。

收入安排43301万元，支出安排43301万元。当年收支平衡。

四、确保预算目标实现的主要措施

围绕2018年财政预算目标，我们将重点做好以下几方面工作：

（一）坚持涵养税源，用新思路支持经济持续发展。调整财政服务经济发展的思路和办法，继续实施积极财政政策，注重发挥财政资金的引导作用，加强资金整合，努力提升全县产业质态。一是坚持工业第一方略。认真落实扶持工业企业发展的优惠政策，及时兑现各项政策资金。积极向上争取财税扶持政策，推进工业园区建设，提升园区承载力和竞争力。积极运用稳增长财政政策，既要扶持支柱企业转型升级，做大做强，培植支柱财源，又要支持“大众创业、万众创新”，鼓励中小微企业发展，夯实财源基础。二是促进经济结构调整。持续推动供给侧改革，全面落实国家税费减免政策，帮助企业降低成本，营造良好的经济发展环境。支持农业稳定发展，加大农业综合开发力度，改善农业生产条件，推进现代农业发展，不断提高农业综合效益。充分运用财政贴息、补贴等政策措施，大力推动文化旅游业、现代服务业等战略性新兴产业发展。三是积极争取上级资金。加强与上级相关部门的沟通联系，积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作，千方百计争取专项资金，以项目建设拉动收入增长，确保社会事业发展和重点支出需求。

（二）坚持依法治税，用新理念促进收入平稳增长。认真做好中央和省、市有关政策对接，密切关注经济发展新形势，加强财政收入变化及增长趋势的分析研判，妥善处理好速度与质量的关系。一是依法组织收入。认真执行协税护税联席会议制度，落实目标责任，强化征收措施，不断完善税收征管方式，严格依法组织收入，同时落实好支持企业发展的各项政策，通过积极有效的服务，提高企业依法纳税的积极性。二是加强税源管控。大力推行综合治税，积极开展集中促收，加大税收清欠力度，严厉打击各种偷税漏税行为，确保税收依法征收、应收尽收。三是强化非税征管。进一步加强非税收入票据管理，持续开展经常性税费核查，着力规范收缴行为，确保非税收入及时足额入库。

（三）坚持有保有压，用新思维保障财政正常运转。妥善处理可用财力与支出需求的矛盾关系，坚持量入为出、统筹兼顾，不断优化支出结构，突出基本财力保障，认真落实各项民生政策。一是强化厉行节约。严格预算执行，认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，狠抓制度完善和规范管理，从严控制一般性支出，把财力集中到保正常运转、办民生实事、解发展难题上来。二是加大“三农”投入。认真落实各项强农惠农政策，积极推进“美丽乡村”建设和农业综合开发，进一步加强农村公共服务设施建设，促进农业农村发展。科学统筹财政专项资金，支持精准扶贫、精准脱贫，通过支持产业发展、改善办学条件、加强就业能力培训和就业对接服务、社会保障实施政策性兜底等，支持解决农村贫困人口脱贫。三是加大民生投入。逐步提高城乡低保、农村五保、医疗保险、居民养老财政补贴标准和困难群体的救助水平，健全社会保障待遇正常增长机制，继续支持保障性“安居工程”建设。严格按照上级规定足额安排各类民生经费，顺应人民群众在教育、医疗、生态环境等方面更高的要求。

（四）坚持与时俱进，用新举措推进财政管理改革。紧紧围绕中央和省、市全面深化改革的新要求，将深化财政改革作为做好财政工作的重要抓手，着力推进财政科学化、规范化管理。一是深化预算管理改革。完善全口径预算体系，进一步规范预算追加程序，统筹财力安排，硬化预算约束，建立全面规范、公开透明的预算制度。全面推进预决算公开工作，不断提高预决算公开的完整性、规范性、准确性。强化专项资金管理，积极推进重点项目绩效评价，不断提高预算绩效管理水平。二是完善债务管控机制。积极上争政府债券，做好将政府性债务纳入预算管理的相关工作。不断完善债务风险预警机制和偿债准备金制度，严控债务风险。三是创新投融资方式。大力推行政府与社会资本合作（PPP）融资模式，撬动民间资本，积极推进一批城市基础设施和文化旅游项目建设。进一步加大对各商业银行的信贷投放考核评估力度，激励金融机构支持地方经济发展。四是推进重点改革事项。按照财税改革的总体要求，进一步深化部门预算、国库集中支付、投资评审、政府采购和乡镇财政体制改革。认真落实县委、县政府重点改革事项，进一步扩大政府购买公共服务的范围，不断推进国有资产管理改革，提高资产使用效益。

各位代表，新起点赋予新使命，新时代当有新作为。2018年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，更加自觉地接受法律监督、民主监督和社会监督，认真落实支持县域经济发展的决策部署，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，狠抓落实，依法理财，努力完成各项财政工作任务，为加快建设小康、生态、平安、健康、活力新通城作出新的更大的贡献！

县十八届人大二次会议秘书处            2017年12月25日印发            

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