关于通城县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

——2018年12月28日在通城县第十八届人民代表大会

第三次会议上

通城县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将通城县2018年预算执行情况及2019年预算草案提请县十八届人大三次会议审议，并请县政协各位委员及列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政部门深入贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，坚持稳中求进的工作总基调，积极发挥财政职能，做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，圆满完成全年财政收支预期目标任务，预算执行情况良好。

（一）公共预算收支执行情况

——收入情况

公共预算收入280325万元（不含专项补助收入），比上年增加47171万元，增长20.2％。

（1）本级公共财政收入预计完成80100万元，比上年增加6316万元，增长8.6％。税收收入预计完成49469万元，比上年增加5234万元，增长11.8％，非税收入预计完成30631万元，比上年增加1083万元，增长3.7％，税收收入占一般公共预算收入比重为61.8％。分部门预计完成情况是：税务部门51669万元，比上年可比增加5308万元，可比增长11.4％；财政部门28431万元，比上年增加1008万元，增长3.7％。

（2）上级补助收入141747万元，比上年增加8751万元，增长6.5％。

（3）政府债券收入20762万元（其中置换债券8912万元），比上年增加7222万元，增长53.3％。

（4）统筹存量资金749万元，比上年减少3267万元，下降436.2％。

（5）调入资金36967万元，比上年增加29582万元，增长400.6％。

——支出情况

公共预算总支出280325万元（不含专项补助收入安排支出）。

（1）本级公共财政支出预计完成255199万元，剔除债券、调入等不可比因素，可比增长3.2％。预算支出主要项目是：

一般公共服务支出38476万元，比上年增长15％。主要是落实工资调整、公车改革等政策。

公共安全支出11777万元，比上年增长14.7％。主要是落实工资调整，禁毒经费以及“治安巡防”平安建设工程等。

教育支出50698万元，比上年增长11.6％。主要是落实义务教育机制投入保障、补缴以前年度养老保险等。

科学技术支出3986万元，比上年增长2％。主要用于科技成果转化、科普等。

文化体育与传媒支出1806万元，比上年增长6％。主要用于免费开放三馆一站、文化事业发展、村村响工程等。

社会保障和就业支出39527万元，比上年增长33％。主要是落实机关事业养老保险改革，被征地农民养老保险补助，民政社会救助缺口等。

医疗卫生与计划生育支出36470万元，比上年增长4％。主要是城乡医疗保险、基本公共卫生本级配套提标，厕所革命，乡村卫生基本药物补助等。

节能环保支出910万元，比上年增长306％。主要是增加淘汰改造燃煤锅炉、土壤污染治理及饮用水源地保护、环保督察整改、环境监察支出等。

城乡社区支出4848万元，比上年增长22％。主要用于垃圾外运处理、城区公共设施维护等。

农林水支出40657万元，比上年增长70％。主要是精准扶贫、水利“补短板”、乡村振兴、美丽乡村建设等。

交通运输支出9345万元，比上年增长86％。主要用于公路建设、管理及养护。

资源勘探信息等支出2365万元，比上年增长56％。主要是支持企业发展奖励等。

商业服务业等支出2355万元，比上年增长2％。

国土海洋气象等支出734万元，比上年增长13.3％。主要是支持气象事业发展。

住房保障支出4046万元，比上年增长4％。

粮油物资储备支出1218万元，比上年增长2％。

债务付息支出5981万元。

（2）上解上级支出16214万元。主要是调整分税制体制上解省级税收12790万元。

（3）债务还本支出8912万元。

——平衡情况

收支相抵，当年平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

预计总收入149406万元，其中：国有土地使用权出让收入134585万元，农业土地开发资金收入172万元，城市基础设施配套费收入6279万元，污水处理费收入370万元，债务收入（地方政府专项债务收入）8000万元。

预计总支出149406万元。其中：国有土地使用权出让对应支出97618万元，农业土地开发资金对应支出172万元，城市基础设施配套费对应支出6279万元，污水处理费对应支出370万元，调出资金36967万元，债务支出调增8000万元。

当年收支平衡。

（三）社保基金预算执行情况

收入预计完成99225万元，支出预计完成99225万元。当年收支平衡。

二、财政预算运行管理的主要特点

2018年是全面贯彻党的十九大精神开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划的关键一年。财政部门围绕经济发展新常态，主动适应财经领域新形势，形成了财政与经济良性互动的新局面。

（一）紧盯年度目标，强化征管措施，财政收入稳中有升。一是加强税收征管。在年初确定的收入预期目标基础上，强化过程督促和协调，做到均衡入库。优化税收结构，做好监测评估，重点协调好房地产业税收和企业税收入库进度。二是加强财税协作。定期分析经济形势，做好收入预测。建立税收征收联席制度，密切与税务等部门信息互通，强化税源监控，促进应收尽收。三是加强非税征管。全面梳理非税收入项目，规范非税收缴，努力实现非税收入与税收收入齐头并进。

（二）聚焦产业发展，加大扶持力度，工业经济更具活力。一是落实财政扶持政策。加快培育现代产业体系，大力支持五大支柱产业做大、做强。拨付科技成果转化、科技创新等资金2270万元，推动重点企业自主研发、自我成长。争取、落实中小实体经济发展资金和重大产业发展资金1.8亿元，有效缓解企业资金周转困难。二是创新财政资金使用。充分运用财税激励和约束政策，引导和促进中小企业科技创新。落实应急循环资金3.75亿元，为企业发展提供资金保障。三是落实金融奖励措施。贯彻落实省级相关金融奖补政策，发挥财政政策对金融业发展的引导作用，支持对小微型企业和涉农、科技领域的信贷投放。

（三）立足民生基石，增强保障能力，均衡发展社会事业。一是全力支持脱贫攻坚。全年安排产业扶持资金5000万元，到村产业项目231个，投入资金1.6亿元，发放扶贫小额贷款5007万元，为打赢扶贫攻坚战和全面建设小康社会提供有力支撑。二是加大社会保障力度。城乡居民医保财政补助标准从每人每年450元提高到480元，基本公共卫生服务人均经费标准从45元提高到55元，社会保障水平进一步提升。三是推进社会事业发展。教育、医疗卫生、公共服务等8项民生支出达21.4亿元，占公共财政预算总支出的80.7％，增长4.1％。

（四）突出改革重点，健全体制机制，管理绩效更加凸显。一是推进财政资金统筹整合。通过预算编制、整合归并部门预算专项资金，统筹财政资金支持扶贫攻坚。计划统筹整合中央、省、市、县到村到户到人的财政性资金12.3亿元，已拨付资金10.6亿元。二是推进政府与社会资本合作。建立完善县级社会资本库、专家库和PPP项目储备库。全县共有11个PPP项目纳入财政部综合信息平台项目库，总投资47.97亿元。已落地项目5　个，投资17.3亿元。三是推进乡镇财政管理改革。规范村级财务管理，11个乡镇村级财务代理记账改革全面完成。强化专管员管理，大力推进制度建设，乡镇财政管理不断规范。四是创新教育投入机制改革。建立教育投入“以县为主”的管理体制和稳步增长的保障机制，成立全县教育资金管理中心，接收85家独立核算单位174个账套，实现教育资金集中管理、统一调度和有效监控，进一步强化政府对教育投入的保障力度。

（五）增强法治思维，规范过程管理，理财水平不断提升。一是强化预算绩效管理。规范预算编制程序，强化预算约束。积极做好预决算信息公开，主动接受人大、审计监督，自觉接受社会各界监督，进一步扩大绩效目标编制范围，覆盖全县所有财政项目。二是加强政府债务管理。设立政府性债务管理办公室，制定防范化解地方政府性债务方案，将地方政府性债务纳入预算管理，不断完善债务风险预警机制和偿债制度，积极消化存量，抑制增量，严控债务风险。三是加强政府采购管理。着力规范采购流程，2018年政府采购金额10.2亿元，节约资金5963.8万元，节约率为5.85％。及时公开298个政府采购项目信息。四是加强国有资产管理。规范行政事业单位国有资产管理与登记，摸清资产家底，明晰国有产权，规范产权管理，完善产权保护，推进资产管理与预算管理相结合，建立健全“归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅”的现代化产权制度，确保国有资产保值、增值。

各位代表，在取得成绩的同时，我们也应清醒地看到当前全县财政工作中存在的困难和问题，主要有：财政增收空间有限，县级可用财力不足；刚性支出持续攀升，收支平衡压力大；财政保障能力尚不能完全满足社会事业快速发展需要；财政管理规范化水平有待加强，资金使用绩效有待进一步提升等各方面问题。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

三、2019年财政预算草案

2019年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻党的十九大和省、市有关会议精神，紧紧围绕“三大攻坚战”、“三大战略”、“高质量发展”奋斗目标，依托长江经济带，结合县委、县政府决策部署，抢抓县域发展机遇，继续深化财税体制改革，完善现代财政制度；加大财政资金统筹力度，盘活存量资金，不断优化财政支出结构，着力改善民生事业，保障重点支出需求；深入推进财政系统“放管服”改革，优化营商环境，减税降费，缓解企业融资难融资贵问题；扶持中小企业发展，促进新动能加快发展，为民营经济创造高质量发展环境；推进依法理财，强化监督管理，着力构建规范、公开、透明的预算管理制度。

（一）公共财政预算

——收入情况

公共预算收入299800万元（不含专项补助收入），增长6.4％。因省政府安排的政府债券收入、上级补助收入难以准确预计，届时据实进行预算调整。

（1）本级公共财政收入安排87300万元，比上年增加7200万元，增长9％。税收收入安排56800万元，比上年增加7331　 万元，增长15％，非税收入安排30500万元，比上年减少131万元，下降0.5％，税收收入占一般公共预算收入的比重为65％。

（2）上级补助收入146800万元，比上年增加5053万元，增长3.6％。

（3）债券收入47545万元（其中置换债券21545万元），比上年增加26783万元，增长129％。

（4）调入资金18155万元，比上年减少18812万元，下降50.9％。

——支出情况

公共预算总支出299800万元（不含专项补助收入安排支出）。

（1）本级一般公共预算支出260420万元，比上年增长2％。预算支出主要项目是：

一般公共服务支出38860万元，增长1％。主要是保障正常运转，提高公共管理和服务水平。

公共安全支出11880万元，增长1％。主要是保障政法部门基本运转、信息化建设、装备购置等。

教育支出51710万元，增长2％。主要是加大教育长效投入保障机制，促进城乡义务教育均衡化。

科学技术支出4026万元，增长1％。主要是支持科技创新体系建设，提高创新能力。　

文化体育与传媒支出1864万元，增长2％。主要是支持文化事业和产业发展。　

社会保障和就业支出40920万元，增长3.5％。主要是完善养老保险体系，落实社会救助、优抚救济政策。

医疗卫生与计划生育支出37300万元，增长2％。主要是支持医药体制改革，落实公共卫生、医改、城乡居民医疗保险本级配套政策。

节能环保支出1001万元，增长10％。主要是支持污染防治攻坚战、环境监管能力建设、节能减排、污水及垃圾处理等。　

城乡社区支出4945万元，增长2％。主要用于城区基础设施维护、环境卫生、园林绿化等。　

农林水支出40677万元，增长1％。主要是加大精准扶贫、幕阜山绿色产业带、长江大保护、水利补短板等支持力度。

交通运输支出9470万元，增长1％。主要用于公路建设、养护及管理等。　

资源勘探信息等支出2480万元，增长5％。主要是支持企业发展奖励等。

商业服务业等支出2380万元，增长1％。

国土海洋气象等支出750万元，增长2％。

住房保障支出4127万元，增长2％。

粮油物资储备支出1240万元，增长2％。

债务付息支出6790万元，增长13.5％。

（2）上解支出17835万元，其中调整分税制体制上解省级税收14069万元。

（3）债务还本支出21545万元。

——平衡情况

收支相抵，预计当年收支平衡。

（二）政府性基金预算

收入安排122000万元，比上年减少27406万元，下降18％。其中：国有土地使用权出让收入115100万元，农业土地开发资金收入180万元，城市基础设施配套费收入6350万元，　污水处理费收入370万元。

支出安排122000万元。其中：国有土地使用权出让对应的支出96945万元，城市基础设施配套费对应的支出6350万元，污水处理费对应的支出370万元，农业土地开发资金对应的支出180万元，调出资金18155万元。

当年收支平衡。

（三）社保基金预算

收入安排115648万元，比上年增加16423万元，增长16.5％。支出安排115648万元。

当年收支平衡。

四、确保预算目标实现的主要措施

围绕2019年财政预算目标，我们将重点做好以下几方面工作：

（一）围绕经济转型，夯实财政发展根基。一是支持重点产业做强。加大财政科技资金统筹力度，全力支持支柱企业技术改造和科技创新，增强企业发展内生动力。全面实施减税降费政策，深化增值税改革，帮助企业降低成本，优化高质量发展的财税环境。二是助力小微企业发展。推进政府性融资担保体系建设，完善风险分担机制，发挥好政府性融资担保机构的作用，拓宽融资渠道，加快中小微企业发展。三是推进乡村振兴战略。深化农业供给侧结构性改革，促进一二三产业融合，推进现代农业、特色农业和观光农业发展。采取贷款贴息、以奖代补等方式，支持农业新型经营主体发展。运用农村集体产权制度、农村土地“三权”分置等改革成果，扶持村级集体经济发展。

（二）围绕财政增收，提高发展保障能力。一是强化收入组织。切实执行协税护税联席会议制度，落实目标责任，强化征收措施，不断完善税收征管方式，严格依法组织收入。二是强化税源管控。大力推行综合治税，积极开展集中促收，加大税收清欠力度，组织实施好生态环保税等新税种的征收工作，严防“跑冒滴漏”，确保应收尽收。三是强化非税征管。进一步加强非税收入票据管理，持续开展经常性税费核查，着力规范收缴行为，确保非税收入及时足额入库。四是强化引项争资。密切关注经济发展新形势，认真做好中央和省、市有关政策对接，积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作，千方百计争取专项资金，以项目建设拉动收入增长，确保社会事业发展和重点支出需求。

（三）围绕改善民生，统筹社会事业发展。一是持续加大“三农”投入。认真落实各项强农惠农政策，积极推进“美丽乡村”建设，推进高标准农田和农村水利“补短板”工程建设，促进农业农村发展。继续加强涉农资金整合，加大扶贫投入力度。二是全力推进污染防治。统筹资金支持农村“厕所革命”、乡镇生活污水治理和城乡生活垃圾无害化处理。加大环境保护资金投入，深入推进大气、水、土壤污染综合防治，着力支持解决突出环境问题，切实打好“蓝天碧水保卫战”。三是优先发展教育事业。提高教育资源配置效率和使用效益。落实城乡义务教育“两免一补”政策，推动城乡义务教育一体化。积极筹措资金，支持实施教育“十大工程”项目，改变城区教育资源严重不足的局面。四是着力增强社会保障。完善统一城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，深化医疗卫生体制改革，完善城乡一体化公共卫生服务体系。统筹保障性安居工程财政资金，合理有效使用结转资金，推进保障性安居工程建设。

（四）围绕体制创新，提高科学理财水平。一是推进依法理财。厉行节约、反对浪费，严格控制“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本。完善全口径预算体系，进一步规范预算编制程序，统筹财力安排，硬化预算约束。全面推进预决算信息及政府采购信息公开。二是深化财政改革。全面实施预算绩效管理，推进绩效管理提质扩容，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。按照财税改革的总体要求，认真落实好部门预算、国库集中支付、投资评审、政府采购、乡镇财政管理等重点改革事项。三是加强债务管理。按照“摸清底数、化解存量、严控增量、处置风险、健全机制”的思路，严禁任何形式的变相举债、违规担保，防范化解债务风险。在规范政府举债行为的同时，依法合规拓展融资渠道，积极争取省增加我县政府债务限额，合理扩大专项债券使用范围。四是强化财政监管。加大财政监督检查力度。推进预算单位规范财务管理，切实加强公务支出监管，严肃财经纪律。持续推进财政内部控制体系建设，全面加强财政风险防控，提升财政管理规范化、科学化、精细化水平。

各位代表，圆满完成2019年各项财政工作任务，对于决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会责任重大、使命光荣。我们将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命，真抓实干，勇于担当，为加快建设小康、生态、平安、健康、活力新通城作出新的更大的贡献！