县十九届人大常委会

第七次会议材料之七

关于通城县2022年财政预算执行情况和

2023年财政预算草案的报告

——2022年12月　日在通城县第十九届人民代表大会

第二次会议上

县财政局局长　李亮

各位代表：

受县人民政府委托，现将通城县2022年预算执行情况及2023年预算草案提请县十九届人大二次会议审议，并请县政协各位委员及列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”要求，全面落实减税降费政策，兜牢兜实“三保”底线，牢固树立“过紧日子”思想，持续深化财政管理改革，县委县政府年度各项重点工作任务顺利完成，全县经济和社会事业稳步向好，预算执行情况良好。

（一）一般公共预算收支执行情况

——收入情况

一般公共预算总收入预计完成469347万元，比2021年实际完成数439541增加29806万元，增长6.78％。

1、全县地方一般公共预算收入预计完成87200万元，扣除留抵退税因素后实际可用财力为80400万元，比上年实际完成数80011万元增加389万元，同比增长0.5％。按收入项目划分：税收收入完成56000万元，非税收入完成24400万元。

2、上级补助收入预计273270万元，比上年实际完成数增加1亿元（主要是减税降费中央补助增加的一次性转移支付）。

3、政府债券收入38338万元（其中：新增一般债券18499万元，再融资债券19839万元），比上年实际完成数减少31万元。

4、统筹存量资金17433万元，比上年预算数增加9146万元。

5、调入资金59906万元，比上年预算数增加7208万元。

——支出情况

一般公共预算总支出预计完成469347万元。其中：

1、本级公共财政支出预计完成373800万元，比2021年实际完成数351740万元增加22060万元，增长6.3％。主要项目是：

一般公共服务支出49100万元，比上年增长41.6％。

公共安全支出17500万元，比上年增长25.8％。

教育支出82220万元，比上年增长30.3％。

科学技术支出7100万元，比上年增长20.7％。

文化体育与传媒支出5050万元，比上年减少22.9％。

社会保障和就业支出51800万元，比上年增长15.5％。

卫生健康支出24150万元，比上年减少47.9％。

节能环保支出2400万元，比上年减少71.5％。

城乡社区支出12050万元，比上年增长39.7％。

农林水支出75900万元，比上年增长6.2％。

交通运输支出18600万元，比上年增长15.6％。

资源勘探信息等支出7700万元，比上年增长3.7％。

商业服务业等支出1450万元，比上年减少32％。

自然资源气象支出2600万元，比上年增长92.4％。

住房保障支出5070万元，比上年减少49.6％。

粮油物资储备支出1620万元，比上年增长77.2％。

灾害防治应急支出2680万元，比上年减少13％。

债务付息支出6500万元。

其他支出310万元。

2、上解上级支出19690万元。

3、债务还本支出21419万元。

——平衡情况

收支相抵，当年平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入预计完成227382万元，其中：国有土地使用权出让收入106982万元；城市基础设施配套费收入1500万元；地方政府专项债券收入118900万元。

政府性基金支出预计完成227382万元，其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出147950万元；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出1500万元；专项债券还本支出20226万元；调出资金57706万元。

当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

收入预计完成141821万元；支出预计完成141821万元。

当年收支平衡。

（四）国有资本经营预算执行情况

收入预计完成2200万元；支出预计完成2200万元。

当年收支平衡。

二、2022年财政预算执行特点

（一）全面落实稳经济政策，增强市场主体活力

今年以来，新的组合式税费支持政策、稳经济一揽子政策措施以及接续政策分批推出，为减轻市场主体负担、稳住宏观经济大盘提供了有力支持。落实落细退减缓免税费政策。坚持阶段性措施和制度性安排相结合，减税与退税并举。多种政策工具有效组合、协同发力，全年落实组合式税费支持政策办理减免退缓1.67亿元，为市场主体纾困发展提供了有力支撑。全力向上争取，专项债券发行超预期。抢抓国家加快地方政府债券发行工作机遇，积极申报政府债券项目，持续加快债券申报发行进度，助力重点项目民生工程建设。全年争取专项债券资金11.89亿元，实施项目覆盖我县产业园区、供排水、基础设施、文化、养老、学前教育、妇幼、疾控、城市管理、老旧小区改造、水利、职业教育、医疗、应急物资储备等各大民生工程领域，有力保障民生项目顺利推进。扩大实施社保费缓缴政策。在对餐饮、零售、旅游、公路运输等特困行业实施阶段性缓缴三项社保费政策的基础上，对受到疫情严重冲击的其他特困行业，扩大实施缓缴政策。加大稳岗支持力度，进一步提高失业保险稳岗返还比例，对符合条件的企业发放稳岗补贴。对符合缓缴政策要求的市场主体，积极主动对接，简化办事流程，实现企业“即申即享”，减轻企业事务性负担。

（二）持续加大民生投入，保障民生有力有效

增进民生福祉是发展的根本目的。财政部门始终坚持以人民为中心的发展思想，尽力而为、量力而行，努力在发展中保障和改善民生，不断增强人民群众获得感、幸福感、安全感。及时响应疫情防控需求。全年县本级投入资金5000万元，统筹保障好物资保供、核酸检测等疫情防控资金需求。教育投入稳定增长。落实“一个不低于、两个只增不减”要求，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，落实农村义务教育学生营养改善计划，深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升，加强农村教师队伍建设，公办、民办并举扩大普惠性学前教育资源，改善县域普通高中基本办学条件，落实各教育阶段学生资助政策。全年安排教育支出8.2亿元，比上年增长10.4％。稳步实施乡村振兴战略。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。支持加强农村基础设施建设，持续整治人居环境，因地制宜统筹推进农村改厕、生活污水和垃圾治理。提升农村供水安全保障水平。加强村级组织运转经费保障，扶持壮大村级集体经济。积极培育特色产业。稳步推进卫生健康体系建设。落实基本公共卫生服务补助资金，支持向居民免费提供健康教育、预防接种、重点人群健康管理等基本公共卫生服务。助推公立医院综合改革、卫生健康人才培养、医疗卫生机构能力建设、中医药事业传承与发展等。支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度，落实计划生育服务保障，开展艾滋病防治、结核病防控等重大传染病防控工作，推动实施国家免疫规划。推动医疗保障事业稳步发展。合理提高城乡居民医保筹资标准，县本级安排城乡居民医保补助资金4847万元，城乡居民医保人均财政补助标准增加30元，达到每人每年不低于610元。夯实医疗救助托底保障作用，资助符合条件的困难群众参保。不断健全社会保障体系。调整企业和机关事业单位退休人员基本养老金水平，提高城乡居民基本养老保险基础养老金标准。按时足额发放基本养老金。困难群众兜底保障不断强化。扎实做好困难群众救助工作，将符合条件的对象及时纳入低保等政策范围，并为低保对象、特困人员增发一次性生活补贴。

（三）深化财政管理改革，确保财政平稳运行

全面统筹各类资金资源。加强部门综合预算管理，统筹保障合理支出需求。全面开展预算执行情况清理，全面统筹上级专项资金，超过2年以上未使用的专项转移支付资金一律收回。全面清理各类专户及往来资金，加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算的力度，盘活国有资产资源，清理处置长期沉淀资产，有偿出让一批优良资产，规范特许经营权等无形资产出让管理。加强预算项目管理。坚持“先有项目再安排预算”，实施项目全生命周期管理。全面梳理和评估现有支出政策，严禁出台溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出。加强项目精细化管理，所有项目必须细化到具体工作事项，按合规、可参照的量化标准测算。完善支出标准体系。强化支出标准在预算编制中的应用。健全基本支出标准体系，行政和参照公务员法管理事业单位全部纳入定员定额管理范围，完善公益一类事业单位财政补助标准，推进实施公益二类事业单位政府购买服务改革；加快项目支出标准体系建设，研究根据支出政策、项目要素及成本、财力水平等，逐步建立不同行业、分类分档的预算项目支出标准体系。深化预算绩效管理。预算要注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，逐步建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。严格绩效目标管理，提升绩效目标和指标的科学性、规范性、客观性，做实部门自评，做优财政评价，如实反映绩效目标实现结果，不断提高评价质量。加强绩效结果应用，将绩效结果与完善政策、调整预算安排有机衔接。加快推进预算管理一体化系统应用建设。预算管理一体化系统建设是财政部统一部署安排、省财政厅负责建设推进、市县财政部门组织落实的重大改革事项。我县积极对标预算管理一体化工作要求，按照工作清单开展工作，做好一体化系统落地实施工作。

三、2023年财政预算草案

2023年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，继续实施积极的财政政策，坚持量入为出原则，积极运用零基预算理念，合理确定支出预算规模；统筹财政资源，优化财政支出结构，全面兜牢兜实“三保”支出，继续坚持政府过紧日子，严控一般性支出；全面应用预算管理一体化系统，以信息化推进预算管理现代化，推动建立标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理体系；加强财政财务监管，严肃财经纪律，切实防控化解财政风险，确保财政平稳运行。

（一）一般公共财政预算情况

——收入情况

一般公共预算总收入拟安排477946万元，比上年增加8599万元，增长1.8％。

1、地方一般公共预算收入安排95900万元，比上年年初预算数87200万元增加8700万元，增长10％。税收收入安排71000万元，比上年增加15000万元，增长26.8％；非税收入安排24900万元，比上年增加500万元，增长2％。

2、上级补助收入265500万元，剔除减税降费一次性补助后，比上年年初预算数增加2230万元，增长0.8％。

3、债券收入34096万元，其中：再融资债券19096万元，新增一般债券15000万元。

4、统筹存量资金19500万元，比上年增加2067万元，增长11.9％。

5、调入资金62950元（其中：政府性基金预算调入59950万元，国有资本经营预算调入3000万元），比上年年末预计数增加3044万元，增长5.1％。

——支出情况

一般公共预算总支出拟安排477946万元。其中：

1、本级一般公共预算支出395300万元，比上年增长5.8％。主要项目是：

一般公共服务支出50700万元，比上年增长3.3％。

公共安全支出18500万元，比上年增长5.7％。

教育支出87200万元，比上年增长6.1％。

科学技术支出7500万元，比上年增长5.6％。

文化体育与传媒支出5350万元，比上年增长6％。

社会保障和就业支出54800万元，比上年增长5.8％。

卫生健康支出25900万元，比上年增长7.2％。

节能环保支出2500万元，比上年增长4.2％。

城乡社区支出13000万元，比上年增长7.9％。

农林水支出80300万元，比上年增长5.8％。

交通运输支出19500万元，比上年增长4.8％。

资源勘探信息等支出8000万元，比上年增长3.9％。

商业服务业等支出1500万元，比上年增长3.4％。

自然资源海洋气象等支出2770万元，比上年增长6.5％。

住房保障支出5400万元，比上年增长6.5％。

粮油物资储备支出1700万元，比上年增长5％。

灾害防治及应急管理支出2800万元，比上年增长4.5％。

债务付息支出7500元。

其他支出380万元。

2、上解支出21070万元

3、债务还本支出20676万元。

——平衡情况

收支相抵，预计当年收支平衡。

（二）政府性基金预算

政府性基金收入拟安排215000万元，比上年完成数减少12382万元，减少5.4％。其中：国有土地使用权出让收入108000万元；城市基础设施配套费收入1500万元；专项债务收入105500万元。

政府性基金支出拟安排215000万元，其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出136090万元；城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出1500万元；专项债务付息支出9036万元；债务发行费支出200万元；专项债券还本支出8224万元；调出资金59950万元。

当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算

收入拟安排141894万元，比上年增加73万元，增长0.05％；支出拟安排141894万元。

当年收支平衡。

（四）国有资本经营预算

收入拟安排3000万元；支出拟安排3000万元（调出资金平衡一般公共预算）。

收支相抵，预算平衡。

四、执行2023年财政预算的措施

（一）加强支持市场主体，努力增强发展后劲。一是继续实施好各项组合式税费支持政策，持续释放政策红利。认真研究解决市场主体反映的突出问题，挖掘自身潜力加大支持力度，持续助力市场主体纾困发展。二是用足用好专项债务限额，大力争取专项债券发行资金。压实主管部门和项目单位责任，实施支出进度通报预警机制，推动尽快形成实物工作量。三是确保现有税基提档升级。要大力实施工业“倍增工程”，全力打造磨料磨具、云母制品、电子信息、医药健康四大百亿产业，全力打造油茶、生猪、食品饮品、陶瓷建材四大五十亿产业。四是大力开展招商引资。要按县政府“招商引资工作十条意见”，鼓励和吸引广大客商来我县投资兴业。争取引进一批规模大、质量高的实体经济、实在税源。引导医药行业、酒饮食品类等税源企业的外地销售业务回流本地缴纳税费，吸引外地集团企业在通城注册销售公司。

（二）兜牢兜实“三保”底线，切实保障改善民生。坚决履行财政保障基本职能。坚持统筹兼顾、突出重点，兜牢“三保”底线。积极应对疫情、灾情等影响，及时帮扶失业人员和需纳入低保的对象、临时遇困人员等，在保障和救助上该扩围的扩围，应保尽保、应兜尽兜，保障好困难群众基本生活。巩固拓展脱贫攻坚成果，加快全面推进乡村振兴，持续改善脱贫群众生产生活条件。拓宽市场化就业渠道，通过社保补贴、创业贷款、税费减免等鼓励企业吸纳就业，落实引导毕业生到基层就业的优惠政策，千方百计稳定和扩大就业。继续保障养老金按时足额发放，做好义务教育、基本医疗、基本住房等民生工作。

（三）加强财政预算管理，提升财政理财水平。坚持预算法定，认真落实预算法及其实施条例规定，严格执行人大批准的预算，健全“先有预算、再有指标、后有支出”的控制机制，强化预算约束。增强政府预算收支完整性，加强部门和单位各项收支管理，提升财政资源统筹能力。推进预算支出标准体系建设，加快建立不同行业、分类分档的项目支出标准体系。实施项目全生命周期管理，健全项目预算分年安排机制。深化预算绩效管理改革，提升绩效目标和指标质量，强化绩效评价、结果应用和信息公开，加快完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加强绩效评价结果应用，真正做到花钱要问效，无效要问责。坚持政府过紧日子，严格落实压减非急需非刚性支出，腾出更多资金用于稳市场主体稳就业保民生。合理保障我县机关事业单位人员支出、公用经费支出和履职所需的项目支出，集中财力补齐治理体系短板和弱项，支持营商环境优化、乡村振兴战略、教育发展、公共卫生体系建设等重点支出。

各位代表，奋斗创造历史，实干成就未来。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，在县委的坚强领导下，自觉接受人大的监督，虚心听取政协的意见建议，坚定信心、攻坚克难、砥砺前行，为高质量打造中部地区绿色发展先行区，谱写全面建设社会主义现代化国家的通城新篇章提供坚实财政保障。