关于2024年县级财政预算调整方案（草案）的报告

——2024年11月25日县十九届人大常委会第十七次会议

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2024年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整的主要事由

今年以来，在县委的正确领导下、县人大的监督支持下，财政部门坚持稳中求进总基调，坚持积极的财政政策要适度加力、提质增效，坚持党政机关习惯过紧日子，大力优化财政支出结构，千方百计兜牢“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，财政运行总体平稳。但受经济、政策等诸多因素影响，预计收支有部分变动，需进行调整。

二、预算调整的主要内容

（一）一般公共预算

1．收入预算调整

上级转移支付收入：全年预计数从249164万元调整至295183万元，调增46019万元。

政府债券收入：我县地方政府一般债券收入由9680万元调整至27704万元，调增18024万元。

调入资金：由85203万元调整为16287万元，调减68916万元。其中从其他资金调入（统筹存量资金）由10000万元调整为13462万元，增加3462万元；因土地出让收入下降严重，原计划从政府性基金调入72203万元不再安排。国有资本经营预算调入由3000万元调整为2825万元。

上年结余收入从19852万元调整为111451万元（为上年度未使用的转移支付资金，其中：增发国债结转61794万元）。

调整后，我县一般公共预算收入合计550625万元。

2．支出预算调整

2024年我县一般公共预算总支出年初安排463899万元，拟调整为550625万元，增加86726万元。其中：

我县本级支出拟由年初预算的395300万元调整为436795万元，比年初预算增加41495万元，增长10.5％，保持了较高的财政支出强度。

债券还本支出继续按21043万元安排。

上解支出尚未与省财政厅结算，继续按22704万元安排。

结转下年支出拟由24852万元调整为70083万元，增加45231万元，主要是部分转移支付资金当年不再安排支出，其支出需结转下年继续安排。

从功能分类来看，本级支出主要是：（根据各科目1－9月份实际执行情况和有关政策要求，预测全年支出水平）

一般公共服务支出由49554万元调整为47003万元，调减2551万元。

公共安全支出由16586万元调整为16136万元，调减450万元。

教育支出由86380万元调整为86758万元，调增378万元。

科学技术支出7554万元未调整。

文化体育与传媒支出由6850万元调整为7229万元，调增379万元。

社会保障和就业支出由57750万元调整为60075万元，调增2325万元。

卫生健康支出由28482万元调整为29336万元，调增854万元。

节能环保支出2014万元未调整。

城乡社区支出由8932万元调整为9439万元，调增507万元。

农林水支出由80500万元调整为117636万元，调增37136万元。

交通运输支出由20250万元调整为21741万元，调增1491万元。

资源勘探信息等支出4520万元未调整。

商业服务业等支出2544万元未调整。

自然资源海洋气象等支出由4385万元调整为5219万元，调增834万元。

住房保障支出6645万元未调整。

粮油物资储备支出1750万元未调整。

灾害防治及应急管理支出由3245万元调整为3336万元，调增91万元。

债务付息支出6879万元调整为7229万元，调增350万元。

债务发行费用调整为150万元。

其他支出480万元未调整。

从具体项目来看，拟调增的支出有75379万元，主要是：

一是新增一般债券安排的支出调增11647万元，具体是：政数局项目调增2000万元，住建局建设项目调增100万元，教育局建设项目调增3000万元，水利局建设项目调增950万元，交通局建设项目调增2500万元，农业局建设项目调增3097万元。

二是水利局增发国债资金61794万元今年计划完成90％的支出进度，增列支出55615万元。

三是各单位追加经费8117万元，主要有城乡居民养老保险基础养老县级配套资金安排支出1965万元，交通局公路养护建设安排资金745万元，教育局专项资金收回重新安排支出887万元，交通局结余资金重新安排支出500万元，国有农牧渔良种场税费改革转移支付补助资金列支11万元。其中在预备费中安排的主要有：自然资源和规划局解决人员经费缺口300万元，2023年新增政府专项债券中介服务费228.5万元，融媒体中心购买4K高清直播车100万元，农业农村局2023年丰收节全市主会场活动费用239万元，交通局冰冻天气抢险救灾费用100万元，农业农村局畜禽养殖粪污治理资金148万元，高标准农田建设项目配套资金265.2万元，医保局医疗救助资金缺口1000万元。

拟调减的支出33884万元，主要是：上级补助收入安排的支出今年不再安排，调减支出33884万元。

3．调整后平衡情况

调整后，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算

1．收入预算调整

政府性基金预算收入总计拟调整为328509万元，比年初预算数180342万元增加148167万元。主要是：

国有土地使用权出让收入由119000万元调整为83000万元，调减36000万元。

专项债券收入由45000万元调整为230560万元，调增185560万元。其中：新增政府专项债券收入调整为208500万元，调增163500万元；再融资转贷收入增加22060万元。

上级补助收入由2591万元调整为2288万元，调减303万元。

上年结转由12251万元调整为11161万元，调减1090万元。

2．支出预算调整

政府性基金预算支出总计拟调整为328509万元，主要是：

国有土地使用权出让支出由65127万元调整为81564万元，调增16437万元。

债务付息及发行费支出由7084万元调整为10077万元，调增2993万元。

专项债券支出安排100000万元。

调出资金72203万元不再安排。

结转下年支出由7560万元调整为108500万元，调增100940万元。

3．调整后平衡情况

调整后，收支平衡。

（三）社会保险基金预算

未调整。

（四）国有资本经营预算

国有资本经营收入由3000万元调整为3500万元。

国有资本经营支出由3000万元调整为3500万元（其中：调出资金由3000万元调整为2825万元，其他支出增加675万元）。